要是稅號也變更了呢？四月份的發(fā)票是不能作廢了吧？只能在五月開紅沖發(fā)票沖四月份的藍(lán)字票，再在五月重新開藍(lán)字發(fā)票就可以了，是這樣操作嗎？

稅號變了就不是一個企業(yè)了 性質(zhì)不一樣了 得是虛開了 只能紅沖重新開

他現(xiàn)在就是要作廢四月份的票，五月重新開了藍(lán)票，那我四月收到他的發(fā)票當(dāng)月已經(jīng)入賬了，認(rèn)證抵扣進(jìn)項稅了，現(xiàn)在我要怎么處理呢？

你開信息表 然后進(jìn)項轉(zhuǎn)出

購方已認(rèn)證增值稅專用發(fā)票） 先由購方開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表，獲取信息表編號后，把信息表編號給銷方，再由銷方開具紅字增值稅專用發(fā)票。 具體開具流程如下： 購方操作流程： 一． 點(diǎn)擊開票軟件左上角的【發(fā)票管理】； 二． 點(diǎn)擊【紅字發(fā)票信息表】； 三． 點(diǎn)擊【紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開】四． 選擇【購方申請】； 五． 選擇【已抵扣】；注：如果購方已做認(rèn)證（有認(rèn)證記錄）但沒有通過需要選擇“未抵扣”。 六． 點(diǎn)擊【確定】； 七． 手工輸入信息表內(nèi)容，重點(diǎn)注意【數(shù)量】和【金額】必須是負(fù)值 八． 點(diǎn)擊右上角【打印】； 九． 點(diǎn)擊【不打印】； 十． 點(diǎn)擊【紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出】； 十一． 點(diǎn)擊【上傳】；十二、稍等幾分鐘后，如果信息表編號欄中出現(xiàn)號碼，請抄寫信息表編號或打印出信息表。

老師，那之后呢還需要怎么操作？四月份已經(jīng)抵扣了做了轉(zhuǎn)出紅沖之后，下一步處理呢？

借應(yīng)付 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出附表二申報

老師，四月份入賬時我做賬是借：工程施工-xxx項目-機(jī)械費(fèi) ?應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款。你上面說的下一步處理我看不懂，可以詳細(xì)一點(diǎn)嗎？

借應(yīng)付帳款 貸工程施工 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出

附表二申報 進(jìn)項轉(zhuǎn)出

老師，我今天查對了，對方就是銷售方的全部信息都變更了，他在5月份是用的全新的開票信息給我公司重新開了兩張發(fā)票的?，F(xiàn)在我給他開信息表讓對方開紅沖發(fā)票，對方也要把紅沖發(fā)票給我做賬的吧？我就把上個月做的分錄紅沖了，然后這個月申報時在附表二申報進(jìn)項轉(zhuǎn)出是嗎？這樣就可以了是嗎？然后我拿到重開的藍(lán)字發(fā)票正常入賬就可以了？

哦對的是的是這么做的，是這么理解的。

老師，我還有點(diǎn)不明白，對方在五月開的紅沖發(fā)票，我在我的發(fā)票抵扣系統(tǒng)里會跟藍(lán)字發(fā)票一起顯示出來嗎？那一紅一藍(lán)不就抵為0了么？進(jìn)項轉(zhuǎn)出了，那不就沒了這次進(jìn)項稅可抵了？

你好，那你勾選了才能有進(jìn)項不是嗎？一正數(shù)一負(fù)數(shù)是抵扣，但是你需要自己申報不是嗎？

老師，就是勾選時我可以不勾選紅沖的發(fā)票就可以了是嗎？進(jìn)項轉(zhuǎn)出的意思就是進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出來了沒抵扣了是這意思嗎？聯(lián)系了對方，說我開信息表給他，他說他已經(jīng)開了紅沖發(fā)票了，我信息表還沒開呢。這樣可以嗎？

你好，本來就不需要勾選的。

你開了紅字信息表，次月申報的時候，你的附表二進(jìn)項轉(zhuǎn)出開具的紅字信息表一覽，里面會給你自動轉(zhuǎn)出來的。

那你們是先認(rèn)證的還是她先紅沖的？

在什么時間勾選確認(rèn)的，然后他在什么時間開的紅字。

老師，四月份的發(fā)票，我是在五月的時候勾選抵扣了的。在五月對方就說要我把四月份的發(fā)票寄回去給他紅沖，對方紅沖我要把四月份的發(fā)票寄回去給他嗎？

你在四月份申報了進(jìn)項沒有？如果申報了的話，不需要退回去的。

五月申報四月的進(jìn)項的嗎，我申報了。我剛開好了信息表，這樣就可以了吧？下一步還要做什么？