我們是一般納稅人公司，在這月被科長查出一張2019年的進(jìn)項發(fā)票走問題，現(xiàn)在做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出處理，并且科長要求我們把這樣進(jìn)項票的企業(yè)所得稅稅款在2019年的年報和匯算清繳提現(xiàn)出來，請問這個報表怎么調(diào)，匯算清繳怎么填

2020年有一份不含稅10萬元的，稅額13000的原材料進(jìn)項專用發(fā)票，認(rèn)證抵扣且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，2021年9月份，稅務(wù)局認(rèn)定對方企業(yè)為走逃企業(yè)，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，我做的分錄是，借主營業(yè)務(wù)成本13000，貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出?，F(xiàn)在11月份稅務(wù)局又要求把成本調(diào)出來，繳納企業(yè)所得稅，請問，成本調(diào)整的分錄應(yīng)該怎么做，用小企業(yè)會計準(zhǔn)則無法使用以前年度損益調(diào)整科目。

老師，請問一下，我有一筆2021年取得的專票，2021年已認(rèn)證，進(jìn)項稅額10萬元，稅務(wù)局2022年說他家抽逃稅款，要求我們進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出且調(diào)企所匯算清繳年報表，我現(xiàn)在報2022年企所年報表，這筆進(jìn)項也需要調(diào)出嗎？

我公司2021年有一筆培訓(xùn)費(fèi)，當(dāng)時對方開具的部分專票，已經(jīng)計入職工教育經(jīng)費(fèi)和進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在培訓(xùn)終止了 已經(jīng)認(rèn)證的稅額，怎么處理？ 2021年已經(jīng)匯算清繳的企業(yè)所得稅，怎么調(diào)整？，調(diào)整匯算清繳報表，會補(bǔ)交企業(yè)所得稅，會有滯納金么？ 2021年審計報告還需要重新出具么？

老師，請教一下，稅局監(jiān)查到我們有幾張2021年5月已抵扣的進(jìn)項發(fā)票異常要求做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，抵稅當(dāng)期的增值稅表報已做更正申請，現(xiàn)在企業(yè)所得稅年度納稅表該怎么調(diào)整呢更正申報呢？