老師你好，我在申報匯算清繳的時候管理費用跟年報財務(wù)報表差300多塊錢，銷售費用跟年報財務(wù)報表差300多塊錢，但是營業(yè)利潤是一樣的，這種情況怎么辦

老師，2021年的年底的利潤表和匯算清繳的申報表的利潤總額不一樣，原因1??管理費用多記了200，這200在2022年2月用“以前年度損益調(diào)整”科目調(diào)減了了，原因2??應(yīng)該記研發(fā)支出300，結(jié)果記到了管理費用。上面兩種情況，請問1??2021年的財務(wù)報表還需要調(diào)整嗎？問2??現(xiàn)在申報2022年度【財務(wù)報表】利潤表時，需要填寫上年的管理費用金額，我是寫2021年季報利潤表的金額，還是寫2021匯算清繳中管理費用的金額？問3?? 記混的研發(fā)支出和管理費用還需要調(diào)整嗎？怎么調(diào)？

所得稅匯算清繳問題，：我家是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，小企業(yè)的利潤表里面只有銷售費用有廣宣費，只有管理費用下面有業(yè)務(wù)招待費，但是實際業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理廣宣費和業(yè)務(wù)招待費在銷售費用和管理費用里面都有，報表就抓取不到報表里面沒有的項目，但是在匯算清繳填寫期間費用明細表的時候又是分開了銷售費用和管理費用的業(yè)務(wù)招待費和廣宣費，老師們，你們這種情況怎么處理的？如果把業(yè)務(wù)招待費做到銷售和管理兩個費用里面，報表抓取不到銷售費用的業(yè)務(wù)招待費，就會導(dǎo)致填報的時候有個提示，比如業(yè)務(wù)招待費金額和利潤表報表不一致。該怎么辦？

老師，我想問下我的匯算清繳財務(wù)報表比賬上多計入了一個25000的費用，當(dāng)時賬上忘記計提，但是又申報了個稅，所以年度財務(wù)報表上面加了25000但是賬上沒體現(xiàn)，現(xiàn)在報工商年檢財務(wù)資產(chǎn)狀況要跟匯算清繳報表統(tǒng)一？還是根據(jù)賬上的金額數(shù)據(jù)報就可以呢

老師好，就是23企業(yè)所得稅匯算清繳，交一部分稅款，這樣的話是做：借：利潤分配，貸：應(yīng)交稅費?，F(xiàn)在做2季度的財務(wù)報表的未分配利潤期末數(shù)=年初數(shù)+本年累計凈利潤，相差這個匯繳的稅300塊錢，這樣 是正常不用管對吧