老師。我問錯了，我想問的是廣宣費調(diào)整，這個本年計算扣除限額的基數(shù)包含我上述的這兩個營業(yè)外支出啊

不加上哈??本年計算扣除限額的基數(shù)就是營業(yè)收入?

老師，給員工繳納的社保費是填寫在工資薪金支出那還是填寫在職工福利費那

請問您填了期間費用明細(xì)表跟職工薪酬表嗎

老師我們屬于小型微利企業(yè)期間費用沒填，職工薪酬表是105050這個表嗎？現(xiàn)在正在填寫

職工薪酬表是105050這個表??員工繳納的社保費是填寫五 繳納的各自社會性保障款項

那老師公司為提高員工技能購買的書籍500元，這個應(yīng)該填在哪呢

可以填在職工教育經(jīng)費欄次

那填第5行還是第6行

一般單位的話 填寫第5行

老師，2021年我們舉辦招商大會，外購的大米禮盒，當(dāng)時在開辦期計入長期待攤費用，今年所得稅匯算的時候這個按業(yè)務(wù)招待費還是辦公費呢

這個按業(yè)務(wù)招待費

這個是不是需要代扣代繳個稅??？

按照稅法規(guī)定是需要代扣代繳個稅 很多單位實際工作中沒有這樣操作

這個禮盒是參加會議人員的禮品，可以計入會議費嗎？而且禮品價值不高，領(lǐng)取的人員較多這種情況怎么申報個稅呢，也不能進行活動現(xiàn)場等級身份信息，那這個也需要代扣代繳個稅嗎?

稅務(wù)不查您就不申報 查到的話是按照總額的20%一起匯總申報 我這操作過的

老師這種外購的贈品用于贈送，直接計入招待費就行，還是視同銷售的成本然后贈送的時候做視同銷售的收入呢