不是啊老師，情況是這樣的，金稅盤開發(fā)票稅率是1%，但是增值稅申報(bào)表最后的應(yīng)納稅額是按3%來(lái)算的，要是按發(fā)票做賬的話，總得稅額是1%來(lái)算的，但是銀行扣款稅額是增值稅報(bào)表申報(bào)3%的稅額，就是差很多，這種要怎么做賬調(diào)整

銀行扣款稅額是增值稅報(bào)表申報(bào)3%的稅額？ 您沒有填寫減免稅明細(xì)表 跟主表應(yīng)納稅額減征額欄次嗎？ 是哪個(gè)季度的 專票普通發(fā)票 季度銷售額多少？

我不知道是不是金稅盤的稅率沒有調(diào)整過來(lái)目前還是百分一稅率，但是增值稅報(bào)表報(bào)的時(shí)候系統(tǒng)就是按百分三來(lái)算的，是普票

那您是申報(bào)表填錯(cuò)了 2%要填減免稅明細(xì)表 跟主表應(yīng)納稅額減征額欄次? 申報(bào)表是按照3%的 但是實(shí)際只需要繳納1%? 填好后按照1%繳納

老師，這是金稅盤的問題還是申報(bào)沒報(bào)好的問題，那現(xiàn)在已經(jīng)申報(bào)了做賬要怎么做，是去年的賬

是申報(bào)系統(tǒng)么有改? 要去更正申報(bào)表了 退稅

那現(xiàn)在要匯算清繳所得稅，要報(bào)賬了來(lái)不及更正了吧

那賬上還是根據(jù)您1%的稅率做賬 申報(bào)就好了啊 收入金額是發(fā)票上的不含稅金額

比如開發(fā)票的稅是1150，那時(shí)候申報(bào)增值稅報(bào)表銀行單子扣款的是3000多，那做賬錄入發(fā)票按開發(fā)票的稅來(lái)錄入，可是銀行單子這張要怎么做賬，差了一些稅額

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 3000 貸：銀行存款 等匯算清繳過了 去大廳更正增值稅申報(bào)表 申請(qǐng)退稅啊 然后收到退稅 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

老師，那錄入發(fā)票的時(shí)候是不是按發(fā)票多少就多少錄入，比如借：應(yīng)收賬款5000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3850 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅1150 這樣做嗎

是的 根據(jù)發(fā)票上的不含稅金額來(lái) 申報(bào)的時(shí)候也是這樣填寫

那每個(gè)季度開票數(shù)額沒達(dá)到起征點(diǎn)，那不是要結(jié)轉(zhuǎn)免交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)免交的稅額是作為營(yíng)業(yè)外收入，那這個(gè)稅額是增值稅申報(bào)的那個(gè)吧

不是的 這個(gè)稅額也是發(fā)票上的稅額 增值稅申報(bào)表一直是3%的 沒有變 今年現(xiàn)在開具發(fā)票是免稅 就更不一樣了

那現(xiàn)在匯算清繳的時(shí)候加上去的收入是發(fā)票上的是嗎，去年每個(gè)季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候忘了把這部分免交增值稅計(jì)入，那就直接用發(fā)票上的稅額嗎

這樣收入會(huì)不會(huì)有差距，稅務(wù)是會(huì)不會(huì)比對(duì)

現(xiàn)在匯算清繳的時(shí)候加上去的收入是發(fā)票上的 去年每個(gè)季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候忘了把這部分免交增值稅計(jì)入? 請(qǐng)問計(jì)入哪里？

每個(gè)季度的增值稅沒有達(dá)到起征點(diǎn)這部分稅不是要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嗎，去年都沒計(jì)入