請問老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬元，還沒有到征收點(diǎn)就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報(bào)數(shù)字申報(bào)表顯示31萬元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開了一家71000元，找到稅務(wù)說在第四季度紅沖發(fā)票，這個(gè)月就按抄報(bào)的數(shù)字來交稅，因我公司原因從10份以后我們不開增值稅發(fā)票，我想問下個(gè)月第三季度錢可以申請退款嘛。

您好老師：第一季度我開了紅字發(fā)票3%稅率的專票，然后開出的銷項(xiàng)是1%的專票，申報(bào)時(shí)怎么填寫，減免增值稅申報(bào)表如何填能申報(bào)過去

小規(guī)模公司在2022年12月份開具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報(bào)增值稅時(shí)因稅率政策不一樣，去稅務(wù)局柜臺(tái)更正申報(bào)2022年第四季度增值稅申報(bào)表（更正后申報(bào)增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報(bào)繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示增值稅申報(bào)表的收入與企業(yè)匯算清繳申報(bào)表的收入不一致（相差這1227141.3元），請問這個(gè)應(yīng)該怎么辦？

老師，我們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在報(bào)4—6月份季報(bào)，開專票不含稅14851.49元一張，稅費(fèi)148.51元，開紅字發(fā)票普票不含稅—2653.47元，稅額—26.53元，紅沖上個(gè)季度的一張發(fā)票，我在填增值稅及附加稅的表的時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)獲取的數(shù)據(jù)，但是提示這個(gè)，正確的咋么填，哪里出錯(cuò)了？

老師，您好！有一個(gè)個(gè)體戶，2024年第四季度實(shí)際業(yè)務(wù)27萬，但因?yàn)橛兴膹埌l(fā)票重復(fù)開具了，導(dǎo)致第四季度電子稅局開票額度35萬，要繳納3500元的增值稅。重復(fù)開具的發(fā)票在2025年一月份做了沖紅。 1月份申報(bào)時(shí)按27萬申報(bào)，在電子稅務(wù)局做了說明?，F(xiàn)在稅局讓重新申報(bào)，說比對不通過。 這種情況有沒有辦法處理2024第四季度免增值稅，比如向稅局遞交材料，人工申請等？謝謝解答