保險公司開給我們的專票，我入賬時候做的是借主營業(yè)務(wù)成本，待認(rèn)證進(jìn)項稅額，貸預(yù)付賬款。專票還沒認(rèn)證，現(xiàn)在因為金額多開了700多，現(xiàn)在需要退回去重開，那我怎么做賬啊

上半年公司購買了保險現(xiàn)在要退了，我們已開了紅字信息表給保險公司。當(dāng)時做的會計分錄如下：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在怎么做分錄，我做如下分錄是否正確？借：主營業(yè)務(wù)成本（負(fù)數(shù)）應(yīng)交稅金-進(jìn)項轉(zhuǎn)出（正數(shù)）貸：應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)）

老師請問下去年7月收到發(fā)票45W的建筑服務(wù)費已經(jīng)做了帳，借：在建工程，借 應(yīng)交稅費—待認(rèn)證進(jìn)項稅額，貸：其他應(yīng)付款一A公司，現(xiàn)在沒有抵扣，上個月對賬發(fā)現(xiàn)開多了15W多，像這樣已做待認(rèn)證了，還能退回發(fā)票給他們重新開嗎？如果不行如何處理？會計分錄如何做？

老師好，我今天申報7月增值稅，我發(fā)現(xiàn)我之前的留抵稅額夠抵扣的，我7月的進(jìn)項專票先不認(rèn)證抵扣了，等我申報8月的時候不夠再把7月那張進(jìn)賬專票認(rèn)證抵扣，但是這樣我7月做賬這張專票已經(jīng)是借方主營業(yè)務(wù)成本，貸方應(yīng)付賬款了，我8月再把這張重新抵扣，那我要怎么做賬呢

老師好，我今天申報7月增值稅，我發(fā)現(xiàn)我之前的留抵稅額夠抵扣的，我7月的進(jìn)項專票先不認(rèn)證抵扣了，等我申報8月的時候不夠再把7月那張進(jìn)賬專票認(rèn)證抵扣然后我7.31做賬的時候這項進(jìn)項專票我已經(jīng)借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款了，沒體現(xiàn)出稅額，等我8月份抵扣了的話，我需要怎么做賬呢，這筆進(jìn)項稅額怎么體現(xiàn)呢