如果我是想把這個費用一次性記入到當(dāng)期成本費用里的話，會計上是分期計提折舊，稅務(wù)上申報季度預(yù)繳所得稅申報表那里的固定資產(chǎn)加速折舊、攤銷那一欄的話是填原值減去殘值后的數(shù)嗎？

是的 這樣處理正確的

那為什么你們這里有老師說是要一次性記入當(dāng)期費用的話就不存在當(dāng)月再計提的了？

我不明白另外老師為啥要那要回復(fù)您啊? 正常就是我說的 稅法允許一次性計提折舊 會計計入固定資產(chǎn)科目 分期計提折舊 這是稅法跟會計的差異 您也可以再問下其他老師 看我說的是不是正確的 也可以查下相關(guān)會計準(zhǔn)則有沒有說可以一次性計入當(dāng)期的

資產(chǎn)原值是452880元，年折舊和累計折舊16108.9， 那現(xiàn)在填企業(yè)所得稅年度申報表時，里面的一個資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表的那些欄次要怎么填寫？

1=4 填寫?452880 2=5填寫16108.9 3=8填寫16108.9 這是分期計提折舊的 您需要一次性計入成本費用么？

嗯，我是要一次性記入的

1=4 填寫?452880 2跟3都填寫16108.9 5跟8都填寫452880-16108.9=436771.1

我當(dāng)時在填寫企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報表時，第6欄就是固定資產(chǎn)加速折舊那里填錯了，我不是按原值452880-殘值23006.5=429873.5元的數(shù)填，我填的數(shù)是原值452880-折舊額16108.9=436771.1元的數(shù)了，那要怎么辦呢

不對 我前面數(shù)字填錯了 1=4 填寫?452880? 2跟3都填寫16108.9?? 5填16108.9 6填436771.1?? 8填452880 您填好后可以申報表截圖我看看嗎

填哪里？6那里不是灰色的？

6我們可以自己填的啊 您的怎么不行 1=4 填寫 452880 2跟3都填寫16108.9 5跟8都填寫452880-16108.9=436771.1 那這樣填寫呢

是這樣填寫嗎

您有沒有預(yù)留凈殘值？

沒有，這個數(shù)是原值減折舊額后的數(shù)

還要把殘值扣除出來再填是嗎

您6不好填寫一次性金額 5也填原值 進(jìn)去 不填差額 不然不對

是這樣嗎？提問次數(shù)到了，我等下能@你再繼續(xù)問？