如果我是想把這個費用一次性記入到當期成本費用里的話，會計上是分期計提折舊，稅務(wù)上申報季度預(yù)繳所得稅申報表那里的固定資產(chǎn)加速折舊、攤銷那一欄的話是填原值減去殘值后的數(shù)嗎？

是的 這樣處理正確的

那為什么你們這里有老師說是要一次性記入當期費用的話就不存在當月再計提的了？

我不明白另外老師為啥要那要回復(fù)您啊? 正常就是我說的 稅法允許一次性計提折舊 會計計入固定資產(chǎn)科目 分期計提折舊 這是稅法跟會計的差異 您也可以再問下其他老師 看我說的是不是正確的 也可以查下相關(guān)會計準則有沒有說可以一次性計入當期的

資產(chǎn)原值是452880元，年折舊和累計折舊16108.9， 那現(xiàn)在填企業(yè)所得稅年度申報表時，里面的一個資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表的那些欄次要怎么填寫？

1=4 填寫?452880 2=5填寫16108.9 3=8填寫16108.9 這是分期計提折舊的 您需要一次性計入成本費用么？

嗯，我是要一次性記入的

1=4 填寫?452880 2跟3都填寫16108.9 5跟8都填寫452880-16108.9=436771.1

我當時在填寫企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報表時，第6欄就是固定資產(chǎn)加速折舊那里填錯了，我不是按原值452880-殘值23006.5=429873.5元的數(shù)填，我填的數(shù)是原值452880-折舊額16108.9=436771.1元的數(shù)了，那要怎么辦呢

不對 我前面數(shù)字填錯了 1=4 填寫?452880? 2跟3都填寫16108.9?? 5填16108.9 6填436771.1?? 8填452880 您填好后可以申報表截圖我看看嗎

填哪里？6那里不是灰色的？

6我們可以自己填的啊 您的怎么不行 1=4 填寫 452880 2跟3都填寫16108.9 5跟8都填寫452880-16108.9=436771.1 那這樣填寫呢

是這樣填寫嗎

您有沒有預(yù)留凈殘值？

沒有，這個數(shù)是原值減折舊額后的數(shù)

還要把殘值扣除出來再填是嗎

您6不好填寫一次性金額 5也填原值 進去 不填差額 不然不對

是這樣嗎？提問次數(shù)到了，我等下能@你再繼續(xù)問？