上月已抵扣100的進項稅，本月發(fā)現(xiàn)不能抵扣做了進項稅額轉(zhuǎn)出 借：管理費用 貸：應交稅費-進項稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應交稅費-銷項稅 應交稅費-進項稅轉(zhuǎn)出 貸： 應交稅費-進項稅 應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 月末這樣做對嗎？

老師你好，我這個月的進項大于銷項，那我月末做分錄 借應交稅費 進項稅額轉(zhuǎn)出 545.1 借轉(zhuǎn)出未交增值稅 45849.23 貸應交進項稅 46394.33 借應交稅費未交增值稅 45849.23 貸應交費稅 轉(zhuǎn)出未交45849.23

老師您好，上月紅沖的已認證抵扣進項發(fā)票，我做了進項稅額轉(zhuǎn)出，請問期末結(jié)轉(zhuǎn)是做會計分錄：借應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅、進項稅額轉(zhuǎn)出，貸應交稅費-未交增值稅嗎

老師好 認證未抵扣的進項稅額 借原材料 應交稅費應交增值稅進項稅額 貸應付賬款 然后結(jié)轉(zhuǎn)進項稅 借 應交稅費 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費進賬稅 這樣做分錄可以嗎

前提是銷項＞進項，月末進項稅額/銷項稅額/進項稅額轉(zhuǎn)出，月末需要分別結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個分錄需要做嗎？借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 還是只需要做這個分錄：借：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅