你前面提到如果年底都認證了，進項大于銷項，我做借:應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅，代表留抵稅款是嗎？那我下一年如果不用留抵，想交點稅，申報系統(tǒng)能實現(xiàn)嗎？還有就是應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出已交增值稅這個科目啥時候用？

老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會計分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對不對？ 問題2:如果錯的話應(yīng)該怎么處理？ 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動給退稅嗎？3個問題先謝謝老師您的耐心解答

申請了留底退稅，稅務(wù)打電話過來說我們是免稅行業(yè)，不能申請?zhí)崾居酗L(fēng)險要退回去，還要修改報表，進項稅額轉(zhuǎn)出，做賬時候每個月都是結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費 未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費 增值稅進項稅。不明白要怎么轉(zhuǎn)出修改報表

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 有老項目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進項做的都是代抵扣進項稅額 我看余額表進項稅額余額貸方是負數(shù) 代抵扣進項稅額余額也是貸方負數(shù) 我們這個月有一張退個稅手續(xù)費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅 借 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說不對 老師您說我應(yīng)該也樣做分錄呢

老師我們公司2022留底退增值稅2萬，做賬是這樣的 借庫存商品153846.15 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅額 20000 貸：預(yù)付賬款 退稅的時候，直接是借：銀行20000貸：進項稅額轉(zhuǎn)出20000 利潤分配—未分配利潤沒調(diào)上去，也沒填進項稅額轉(zhuǎn)出附加稅申報表，老師我2022年匯算清繳表怎么調(diào)