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老師,您好,2021年有計(jì)提的成本在匯算清繳時表格調(diào)增了,計(jì)提的時候的分錄是借:成本 貸:應(yīng)付,我匯算清繳時怎么處理這個帳務(wù)呢,不處理不行吧,處理的話怎么處理呢

2022-05-17 10:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-17 10:11

處理的時候做分錄把成本換成以前年度損益調(diào)整就可以了

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快賬用戶4779 追問 2022-05-17 10:49

是借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)付么

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齊紅老師 解答 2022-05-17 11:19

同學(xué)你好,理解對的,然后繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn),借利潤分配,貸以前年度損益調(diào)整,就完整了

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快賬用戶4779 追問 2022-05-17 13:39

老師,這個應(yīng)付實(shí)際不用付,我怎么處理這個呢

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齊紅老師 解答 2022-05-17 13:59

這個應(yīng)該要付,不付做營業(yè)外收入

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處理的時候做分錄把成本換成以前年度損益調(diào)整就可以了
2022-05-17
對,在匯算清繳之前到了就不用調(diào)整。沒有發(fā)票或者 超過限額需要調(diào)增
2021-04-29
你好,匯算清交的時候,你管理費(fèi)用還是按照多計(jì)提的來調(diào)增的,在納稅調(diào)整明細(xì)表里面填寫。
2022-04-24
你好同學(xué),你今年可以反向沖減的,可以反沖那個憑證。
2022-05-25
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi),企業(yè)所得稅8000 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸、銀行存款
2022-07-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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