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小微企業(yè)所得稅匯算時填寫哪些報(bào)表@郭老師

2022-05-16 11:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-16 12:18

同學(xué)你好,一般是填下面這幾個表: A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》、 A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類)》、 A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》、 A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》、 A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》 A106000《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》、 A107040《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》

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快賬用戶4296 追問 2022-05-16 14:14

那其他報(bào)表不用勾選,直接勾選上面您說的那些表,是嗎?

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齊紅老師 解答 2022-05-16 14:15

是的,就勾選這些表哈

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快賬用戶4296 追問 2022-05-16 14:16

收入,費(fèi)用,期間表都不用選,是嗎?

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齊紅老師 解答 2022-05-16 14:31

這些直接在主表填寫就可以了

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快賬用戶4296 追問 2022-05-16 15:01

教育經(jīng)費(fèi),兩個在具體工作中如何判斷?

教育經(jīng)費(fèi),兩個在具體工作中如何判斷?
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齊紅老師 解答 2022-05-16 15:11

1、含義不同: 職工教育經(jīng)費(fèi)是指按稅法規(guī)定可以以計(jì)稅工資的一定比例提取的用于企業(yè)職工培訓(xùn)的費(fèi)用。 培訓(xùn)費(fèi)用是指企業(yè)實(shí)際發(fā)生的用于職工培訓(xùn)的費(fèi)用。 2、范圍不同: 職工教育經(jīng)費(fèi)不等于職工培訓(xùn)費(fèi),但是職工教育經(jīng)費(fèi)主要用于職工培訓(xùn),除此還包括繼續(xù)教育、獎勵、購買教學(xué)設(shè)施等費(fèi)用;職工培訓(xùn)費(fèi)只包括各項(xiàng)職員培訓(xùn)、特訓(xùn)的費(fèi)用。

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快賬用戶4296 追問 2022-05-16 15:25

公司之前沒有為員工交社保,被告了,之后私了,公司支付的賠償金怎么做賬?

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齊紅老師 解答 2022-05-16 15:27

根據(jù)會計(jì)學(xué)堂的規(guī)定需要一事一問哈,這個問題同學(xué)需要重新提問,會有專業(yè)的老師馬上為您解答的。

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同學(xué)你好,一般是填下面這幾個表: A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》、 A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類)》、 A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》、 A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》、 A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》 A106000《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》、 A107040《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》
2022-05-16
基礎(chǔ)信息表,主表,所得稅減免表,彌補(bǔ)虧損表
2022-05-13
您好,基礎(chǔ)信息表,A表,調(diào)整明細(xì)表,收入明細(xì)表,期間費(fèi)用明細(xì)表
2023-03-14
你好,基礎(chǔ)信息表 主表,納稅調(diào)整明細(xì)表,折舊攤銷表職工薪酬表 彌補(bǔ)虧損表
2024-03-28
您好,以下是必選的 A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表 A100000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類) A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 A105050職工薪支出及納稅調(diào)整明細(xì)表 A105080襁產(chǎn)折l舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表 A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表 A107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表
2023-05-24
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