老師，我收到一張電費的專票，金額10000元，但是我銀行付款只付了5000元，原因是電費優(yōu)惠減免了一部分，現(xiàn)在我要怎么做分錄，才能全部抵扣這張發(fā)票的稅額？

預充值10000送3000，那發(fā)票只能開10000的，然后4月消費了7375元，怎么做分錄啊？發(fā)票開的金額是折扣后的金額5168.5元。

老師，你好，就是我們公司采購的物料，經(jīng)常會有一些不良品。我們跟供應商是做月結(jié)的。然后采購的東西基本上是定制的。然后每次退貨都是付完款后，過了很久才發(fā)現(xiàn)不良品，供應商又不愿意再生產(chǎn)，所以退貨的東西我們直接扣退貨月份那個月的貨款。那這種怎么開票呀？比如，2023年1月購買了A物料1000PCS，含稅金額是100000元（單價100元），然后2023年2月跟供應商開票，2023年4月付貨款給供應商。然后，2023年6月發(fā)生退貨，退A物料1PCS（含稅金額100元），2023年采購B物料10PCS，含稅金額10000元（單價1000元），然后，2023年7月跟供應商對賬，供應商開票（開B物料的），含稅10000元，2023年9月給供應商付款9900元（10000元-100元），但是，貨款扣了，但是發(fā)票還是平不了賬，相當于退貨的那個料多開票了。其他公司這種情況怎么處理呀？是只能開紅字發(fā)票嗎？幾乎每個月都有很多這種。

您好，金店公司，一般納稅人，10000元的黃金，顧客以舊換新抵了7000，我們實際收到3000元，這個開票怎么開？報稅收入按照哪個金額，增值稅消費稅是按照哪個金額報啊，賬務處理分錄是什么？謝謝了

加油預充值10000，當時沒有發(fā)票只有付款記錄，入賬的時候入預付賬款，后期消費了 收到發(fā)票再轉(zhuǎn)入費用科目。充值往往當月消費不完，要幾個月才消費完，專票要消費完金額才能開一張10000，這樣導致入賬轉(zhuǎn)入費用時，會把幾個月的油費都記錄在一個月，不太合理。應該怎么處理才好？