賬載金額稅收金額實(shí)際發(fā)生額都是填寫3002么？我們已經(jīng)都發(fā)掉了。賬載金額不是按照截止2021年12月計(jì)提數(shù)3000萬寫是吧，要加上2022年1月補(bǔ)計(jì)提的2萬。

請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容

有老師說賬載金額按照3000寫，說不然怎么納稅調(diào)減。說去年損益沒有算上這2萬，我就不知道賬載金額到底是3000還是3002

你好，補(bǔ)計(jì)提之后，當(dāng)年的賬載金額就是3002萬啊

補(bǔ)計(jì)提之后，雖然在2022年補(bǔ)的，但是實(shí)際我2021年賬載金額就是3002萬。等做2022年匯算時候，2022年賬載金額要在2022年貸方累計(jì)的基礎(chǔ)上減去在2022年補(bǔ)計(jì)提2021年這個2萬，是嗎？

你好，2023年做2022年匯算清繳的時候，正常做相應(yīng)填寫，不受這個影響啊?

就是2023年做2022年匯算清繳，賬載金額就是2022年的計(jì)提數(shù)，不包括這個補(bǔ)2021年的工資計(jì)提數(shù)，對吧

你好，是的，是這樣的

多謝老師。2022年補(bǔ)計(jì)提分錄就是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借未分配利潤，貸以前年度損益2萬，