你好！我是小規(guī)模企業(yè)，5月份開具發(fā)票時因把服務開成貨物勞務了，所以7月份重新給對方開具了發(fā)票，因為是普通發(fā)票就沒有問對方收回原來已開具的發(fā)票，我企業(yè)先開具了紅字發(fā)票，后又開具正確發(fā)票，已郵件方式發(fā)給了對方，請問老師類似這樣的問題還需要再做賬嗎？

#提問#請問老師小區(qū)物業(yè)收的物業(yè)管理費這個月300戶270000，做分錄先做預收銀行存款270000，預收賬款267327，應交稅費-應交增值稅2673，能不能10月份報稅時再一起確定3個月的收入做分錄借預收賬款66832，貸主營業(yè)務收入66832，這樣對嗎？謝謝

#提問#請問老師小區(qū)物業(yè)小規(guī)模小微企業(yè)，拿到發(fā)票開的建筑服務-裝修費20萬，這做分錄借長期待攤費用-裝修費，貸，銀行存款，然后借管理費用-裝修費，貸長期待攤費用-裝修費，那這20萬攤幾年？不能一次性走費用吧？謝謝

#提問#請問老師小區(qū)物業(yè)這個月收物業(yè)費進賬55萬，開的是收據(jù)不是發(fā)票，能否先計入預收，借銀行存款，貸預收賬款，然后分幾個月確認收入，同時再計提增值稅，這樣行嗎？謝謝

老師，您好。教育培訓行業(yè)，收到培訓費后還未上課，發(fā)票已開。怎么做分錄。我的理解是先掛在預收賬款下面，月底確認上了多少課，再確認收入，沖掉預收。不知道這樣處理對不對？謝謝