老師，我們是代賬公司的，交接過(guò)來(lái)一家個(gè)體戶，但是對(duì)方公司根本不看客戶發(fā)票直接做賬，所以我這手里堆積了客戶從1月到現(xiàn)在的發(fā)票，每個(gè)季度需要給客戶報(bào)經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅，那個(gè)數(shù)自然也不準(zhǔn)確了，我想問(wèn)下這個(gè)個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅季報(bào)不是預(yù)繳嗎，這個(gè)是不是沒(méi)有什么影響，等到匯算清繳時(shí)候就得嚴(yán)格按照開(kāi)的發(fā)票確認(rèn)一年的收入跟成本了？是不是這樣？那么如果這個(gè)個(gè)體戶都是從批發(fā)市場(chǎng)個(gè)人進(jìn)貨沒(méi)有成本票，怎么辦

老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當(dāng)時(shí)基本戶里也沒(méi)有錢，2019年12月份有一筆業(yè)務(wù)3000元的，12月份先開(kāi)的票，所以老板就打了100元錢進(jìn)去，在稅務(wù)局代開(kāi)的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應(yīng)收賬款，后面1月份貨款到了，沒(méi)有跟代賬公司說(shuō)也就沒(méi)做成收入，還在應(yīng)收上掛著的，但是同時(shí)又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費(fèi)有250元錢，老板又私自把錢轉(zhuǎn)到自己卡里作為報(bào)銷費(fèi)用，這些都沒(méi)跟代賬公司說(shuō)，他們也沒(méi)有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財(cái)務(wù)交接過(guò)來(lái)了，1-3月份的那個(gè)季度他們什么也沒(méi)做，實(shí)際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒(méi)有做賬，現(xiàn)在我想把這個(gè)應(yīng)收賬款做平，讓老板又打了3000元進(jìn)去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費(fèi)又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費(fèi)用的呀？所以請(qǐng)教老師

老師 我這邊剛剛接手一家公司的賬，1-3月的賬都沒(méi)有做，四月又換了新的軟件，這邊公司經(jīng)營(yíng)模式是自己跟多個(gè)廠家拿代理權(quán)，又授權(quán)給客戶比如開(kāi)網(wǎng)店，客戶有銷售，貨直接由廠家發(fā)貨，直接發(fā)給消費(fèi)者的，產(chǎn)品類目有上百種，現(xiàn)在這個(gè)賬該從哪里動(dòng)手

@值班顏老師（不私加）?老師，您好！我剛上崗的碎石廠，由于是私營(yíng)的小企業(yè)，夫妻經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有請(qǐng)會(huì)計(jì)做帳，也沒(méi)有財(cái)務(wù)管理規(guī)范意識(shí)，除了大數(shù)額款頂從開(kāi)戶很行進(jìn)出外，其余的貨款大部分是從兩人微信進(jìn)出，而且平時(shí)購(gòu)買的生產(chǎn)配件，經(jīng)手人員拿購(gòu)買的收據(jù)（有的只有購(gòu)買清單沒(méi)有發(fā)票或者清單與發(fā)票上的公章不一致或者購(gòu)買清單上沒(méi)蓋公章），沒(méi)填寫報(bào)銷單，老板娘就直接從微信里把款項(xiàng)給支付了。 請(qǐng)問(wèn)一下這些爛東西咋處理啊？單據(jù)上補(bǔ)蓋公章和換票據(jù)不太現(xiàn)實(shí)，老板娘說(shuō)都不知道誰(shuí)是經(jīng)手人了。如果這些支出不入帳，也就是成本、費(fèi)用沒(méi)入帳，而收入是開(kāi)了發(fā)票的，這樣所得稅不是很多？ 如果入帳，又跟銀行存款對(duì)不上？請(qǐng)問(wèn)該咋辦啊？這些手續(xù)不齊全的票據(jù)如果入帳，被查出來(lái)后，會(huì)計(jì)要承擔(dān)責(zé)任吧

問(wèn)題有點(diǎn)多，麻煩老師啦！ 想請(qǐng)教高壓線設(shè)計(jì)行業(yè)的問(wèn)題： 老板通過(guò)掛靠和個(gè)人代開(kāi)這兩種形式接活（設(shè)計(jì)），為了方便開(kāi)票成立了C公司（小規(guī)模；經(jīng)營(yíng)范圍設(shè)計(jì)、勞務(wù)都有；沒(méi)有資質(zhì)）。 內(nèi)賬方面問(wèn)題： 1、公司剛開(kāi)始建內(nèi)賬。我這幾天自己根據(jù)業(yè)務(wù)自己設(shè)想了一下，想少用一級(jí)科目，所有的費(fèi)用都在管理費(fèi)用科目歸集、成本用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本歸集，現(xiàn)在想到的科目設(shè)置方法如下，想少用一級(jí)科目，盡量在二級(jí)三級(jí)科目細(xì)化，麻煩老師給指點(diǎn)一下，哪里不合適！ 銀行存款—公戶 —張三—農(nóng)行+尾號(hào) 管理費(fèi)用—工資 —辦公費(fèi) —稅金（費(fèi)用類的稅款） —財(cái)務(wù)費(fèi)用 銷售費(fèi)用—招待費(fèi)（開(kāi)拓客戶） 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—a項(xiàng)目—差旅費(fèi) —招待費(fèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—a甲方 —b甲方 2、設(shè)計(jì)行業(yè)工資是主要成本，也先歸集在管理費(fèi)用嗎，還是按月直接分割計(jì)入成本？