哈哈,繞暈了哇。你只看準一個原則就是:只要本年發(fā)生的金額,在未來的年度才可以抵扣部分或者全部的,就產(chǎn)生可抵扣的暫時差異,否則,就是不產(chǎn)生差異。
老師您好!請問一下,企業(yè)發(fā)生的合理工資薪金支出,超過部分在當期和以后期間不允許扣除,不產(chǎn)生暫時性差異。企業(yè)為職工支付的保險費在規(guī)定范圍內(nèi),準予扣除,不產(chǎn)生暫時性差異,這句不太明白,既然已經(jīng)扣除了,說明原值—未來抵扣金額=負債計稅基礎,這里有差異了,
負債的計稅基礎 工資薪金支出超出部分不允許扣除(不產(chǎn)生暫時性差異) 規(guī)定范圍內(nèi)養(yǎng)老保險費等準予扣除(不產(chǎn)生暫時性差異) 請問:到底是不允許扣除的不產(chǎn)生暫時性差異,還是準予扣除的不產(chǎn)生暫時性差異?
稅法如果規(guī)定與股份支付相關的費用不允許稅前扣除,為什么不產(chǎn)生暫時性差異?
稅法允許扣除的最大金額是360,實際發(fā)生捐贈支出是400,超出部分可以在以后年度稅前扣除,形成可抵扣暫時性差異40,這是為什么,賬面400大于計稅360,捐贈是按照負債計算的嗎,我記得資產(chǎn)賬面小于計稅可抵扣暫時性差異,負債賬面大于計稅,可抵扣暫時性差異
無形資產(chǎn)稅法規(guī)定可以加計扣除的,形成資產(chǎn)部分產(chǎn)生暫時性差異,不確定遞延所得稅。費用部分不形成暫時性差異,不確認遞延所得稅,對嗎
公戶收一筆利息收入怎么寫分錄
哪些稅種是中央稅,哪些是地方稅?哪些是價內(nèi)稅?哪些是價外稅?
一般納稅人,小微企業(yè)的所得稅怎么計算
補營業(yè)執(zhí)照怎么操作的。副本
給個人開發(fā)票,只有姓名,沒有身份證號,這個發(fā)票可以用嗎?
有個客戶購買設備,當時沒開發(fā)票,按照未開票收入入賬了,確認收入了,現(xiàn)在隔了大半年,她又要發(fā)票了,給他開了發(fā)票后。賬上怎么處理呢?
老師你好,公司首單申報退稅,8月30號報關,9月6號出口。9月份開具發(fā)票,什么時候可以申報進出口退稅
老師,工資用申報嗎?如果申報,不繳納社保可以嗎?
請問老師,老板讓提供:納稅人信用評價等級資料是什么意思?在哪里可以下載?
老師享受加計扣除的高新企業(yè),所得稅也是25%