老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務：收上級部門經費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現在我發(fā)現 其他應付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款金額。怎么做分錄可以把其他應付款科目花出去的錢支出去呢？

老師！您好！我想問下我們之前支付20萬保證金給廠家，計入的是其他應收款科目，現在這20萬保證金要用來支付車款，請問可以這樣做分錄嗎借：應付賬款貸：其他應收款嘛

老師，我們把20萬元借款給B公司，然后讓B公司幫我們代付貨款（跨行轉賬要扣手續(xù)費，B公司代為轉賬就不用手續(xù)費）當時分錄憑證一借：其他應收-B公司，貸：銀行；二：借：應付賬款；貸：其他應付款B；現在老板說弄錯了，那20萬貨款里面其中有10萬是我們公司的產品保證金，余下10萬元是代B公司支付的產品保證金，老師我應該怎么調整分錄啊

老師！您好！我想問下之前收到的保證金計入其他應付款里面。沒有區(qū)分收到保證金的公司，現在有一部分未收款要轉保證金，我就要掛單位名稱，請問怎么把之前收到的其他應付款保證金轉入掛公司名稱的保證金

老師，有一筆保證金，當時支付的時候沒有單獨做其他應收款，用了其他的科目，現在對方把保證金退回給我們了，是不是這樣做:借:其他應收款 貸:以前年度損益調整