老師，您好，執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的公司21年所得稅匯算清繳前收到20年12月份開具的業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票1萬元，20年發(fā)生招待費(fèi)9萬，20年?duì)I業(yè)收入是1000萬，記賬是借：以前年度損益調(diào)整貸：現(xiàn)金 借：利潤分配～未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 這樣對嗎？ 所得稅申報(bào)表A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的業(yè)務(wù)招待費(fèi)的帳載金額填10萬還是填9萬，稅收金額填5萬？

老師好！去年業(yè)務(wù)招待費(fèi)賬載金額是8000元，今年收到去年12月份招待費(fèi)發(fā)票3萬元，請問老師匯算清繳表A105000第15行怎么填？

老師，2021年發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)付款3萬元，21年收到業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票5萬元，21年按照5萬元記賬的，22年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤發(fā)票多開了，22年做賬-2萬元的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，現(xiàn)在匯算清繳的時(shí)候我按照負(fù)數(shù)填寫對嗎，如果不對怎么修改呢

老師，公司22年業(yè)務(wù)招待費(fèi)759元，22年收入6333900元，匯算清繳怎么填寫？賬載金額759，稅收金額455.4嗎？為什么賬載金額填寫不上去呢

老師，請問我們公司年收入800多萬，招待費(fèi)40萬，其中有20萬有發(fā)票，20萬沒有發(fā)票，匯算清繳A105000表第15欄業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出是填20萬還是40萬呢？