老師，我公司1月份收到一份服務(wù)費(fèi)專票，我做賬：借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行存款，現(xiàn)對(duì)方說發(fā)票是免稅項(xiàng)目，不能開專票要沖紅，我已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，給對(duì)方開了紅字信息表，現(xiàn)收到紅字發(fā)票如何做賬？

您好，老師，請(qǐng)問一下如果供應(yīng)商開具了藍(lán)字發(fā)票，分錄借：管理費(fèi)用—保險(xiǎn)費(fèi) 20000借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 1200 貸 應(yīng)付賬款 ，現(xiàn)在收到供應(yīng)商紅字發(fā)票 ，不含稅—1000 ，進(jìn)項(xiàng)稅額—60，增值稅申報(bào)表附表二做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 60，請(qǐng)問老師紅字發(fā)票如何進(jìn)行賬務(wù)處理？謝謝

老師，請(qǐng)問下，供應(yīng)商的紅字發(fā)票，會(huì)計(jì)分錄是不是借庫存商品，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)付賬款？那這樣的話，還需要做一筆分錄，借庫存商品，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

您好，公司22年購進(jìn)了一批庫存商品含稅金額為5700元，供應(yīng)商發(fā)票開錯(cuò)開成了57000元，公司將該發(fā)票已在當(dāng)年進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)抵扣，供應(yīng)商于24年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，將此筆發(fā)票多開的金額51300元開具了紅字發(fā)票，公司于當(dāng)月進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問應(yīng)該如何做賬務(wù)處理？煩請(qǐng)解答，感謝!