請問老師，以前年度已認證抵扣的發(fā)票，后發(fā)現(xiàn)開錯，納稅申報已做進項稅額轉(zhuǎn)出，并重新開具了正確的發(fā)票，但是未進行賬務處理，庫存也未紅沖，我現(xiàn)在該怎么調(diào)整？相當于我本來是購進1包打印紙，銷售1包打印紙，賬就平了，庫存也沒有了，但是因為發(fā)票開錯沒有及時做賬務處理，現(xiàn)在賬面上還是有1包打印紙的庫存，當時做了2筆①借：庫存商品 1681.03 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 268.97 貸：銀行存款 1950 ②借：庫存商品 1681.03 應交稅費–應交增值稅(進項稅額) 268.97 貸：應付賬款1950。我現(xiàn)在該怎么調(diào)整，麻煩老師詳細解答一下，謝謝

2021年10月，我公司支付貨款356842元，因其中的354370元在之前月份已經(jīng)開過發(fā)票（其中的2427元12月份才開了發(fā)票），所以在11月時，正確的賬務處理為： 借：應付賬款356842 貸：銀行存款356842（把2427元沒開發(fā)票的也已經(jīng)支付了） 11月做賬時錯將（借：應付賬款）寫成了（借：應收賬款），導致應收增加應付卻沒有減少，在2022年1月進行了紅沖并做了正確的分錄 在2021年12月時，收到了2427元的發(fā)票，當時并不知道2427已經(jīng)在11月支付過了，所以寫了： 借：庫存商品2147.79 應交稅費-增值稅-進項279.21 貸：應付賬款 2427 并且結轉(zhuǎn)了庫存商品： 借：主營業(yè)務成本2146.79 貸：庫存商品2146.79 老師，請問，2021年12月的這筆關于做錯的庫存商品的分錄，在2022年1月如何進行更改？正確的分錄是什么？

21年12月收到供應商開具的材料發(fā)票，我公司入賬：借 庫存商品 應交稅費進項 貸 應付賬款-供應商，22年7月，供應商說發(fā)票開錯，因已申報抵扣，我公司作為購買方，開具了紅字負數(shù)信息表，供應商作為銷售方，開具了紅字負數(shù)專票，我公司按照去年入賬，做了一筆紅沖，請問帳和發(fā)票勾選系統(tǒng)還需要做什么動作嗎？

請外貿(mào)實務老師解答，謝謝！ 公司7月份有一張外銷的進項發(fā)票金額開錯，數(shù)量沒錯，金額應該9000，開成90000，因為發(fā)現(xiàn)錯誤時已經(jīng)8月中旬，外銷發(fā)票無法回退，只能將錯就錯，因為已經(jīng)勾選統(tǒng)計，電子稅務局已統(tǒng)計，公司帳務處理如下： 借：庫存商品 90000 貸：應付帳款 90000 8月份開了一份紅字的發(fā)票，并且收到正確的發(fā)票，帳務如下： 借：庫存商品 -90000 貸：應付帳款 -90000 借：庫存商品 9000 貸：應付帳款 9000 現(xiàn)在的問題是，商品庫存表庫存為-81000，請問如何處理？

我們公司 19 年買了一個固定資產(chǎn) 當時是付了 30 萬貨款 客戶也開了全額的發(fā)票40 萬并且我們?nèi)~進行了進項抵扣 然后后來因為質(zhì)量問題 和供應商打了官司 供應商賠償了 33 萬 現(xiàn)在供應商說想開紅字 對于這筆賠償款可以開具紅字發(fā)票嗎？如果開紅字的話開多少金額呢？