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老師,我公司1月份收到一份服務費專票,我做賬:借管理費用,應交稅費~應交增值稅進項稅,貸銀行存款,現(xiàn)對方說發(fā)票是免稅項目,不能開專票要沖紅,我已認證進項稅,給對方開了紅字信息表,現(xiàn)收到紅字發(fā)票如何做賬?

2021-03-17 10:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-03-17 10:53

你好,以之前的分錄用紅字沖銷掉,借管理費用-,應交稅費~應交增值稅進項稅-,貸銀行存款-

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快賬用戶8540 追問 2021-03-17 10:54

不做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎?進項稅1月已經(jīng)認證

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齊紅老師 解答 2021-03-17 10:57

進項稅1月已經(jīng)認證抵扣,做進項轉(zhuǎn)出,借管理費用,貸應交稅費--應交增值稅--應項稅額轉(zhuǎn)出,

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快賬用戶8540 追問 2021-03-17 11:01

先做紅字沖銷,再做下面這筆進項稅額轉(zhuǎn)出嗎?

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齊紅老師 解答 2021-03-17 11:34

你好,是的,是這樣處理的,

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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