老師，您好，我們公司2021年賣手機(jī)30萬，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本20萬，但實(shí)際在2021年只結(jié)轉(zhuǎn)了8萬的成本，還有12萬沒有結(jié)轉(zhuǎn)?？梢赃@樣處理嗎:在2022年3月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)12萬，借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品，會(huì)算清繳的時(shí)候，這個(gè)要怎么處理呢？
您好，1不可以這樣處理，2是調(diào)整21年報(bào)表，體現(xiàn)上述12萬成本
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老師好，20年發(fā)生的 暫估忘了沖了，導(dǎo)致20年匯算清繳虛增了成本，暫估分錄和拿到的發(fā)票分錄對沖完后的分錄是 借 庫存商品 3萬 貸 應(yīng)付賬款 3萬 也就是虛增了3萬的成本，我理解是成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了 那么我在今年調(diào)賬 借 未分配利潤 3萬 貸 庫存商品 3萬 因?yàn)?0年匯算清繳虧損30萬，那么我現(xiàn)在這樣調(diào)了賬，就相當(dāng)于虧損了25萬了，不去更正匯繳報(bào)表，可以嗎？
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老師，您好，我們公司2021年賣手機(jī)30萬，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本20萬，但實(shí)際在2021年只結(jié)轉(zhuǎn)了8萬的成本，還有12萬沒有結(jié)轉(zhuǎn)?？梢赃@樣處理嗎:在2022年3月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)12萬，借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品，會(huì)算清繳的時(shí)候，這個(gè)要怎么處理呢？
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老師我有個(gè)問題:我新接手了一家公司的賬，發(fā)現(xiàn)2021年有12萬的成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)，（賣的是手機(jī)，已經(jīng)在2021年確認(rèn)收入），2021年凈利潤是21萬。問題:1.這個(gè)12萬需要調(diào)整2021年的賬嗎？還是在2022年調(diào)以前年度損益調(diào)整？2.匯算清繳的的時(shí)候怎么處理？如果不調(diào)以前年度的賬，是不是要調(diào)財(cái)務(wù)報(bào)表，以及納稅申報(bào)表？3.如果只是調(diào)表，賬不調(diào)的話，賬上一直有差異？
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老師您好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬的管理成本（借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問題1：我2022年還沒有結(jié)賬，用未來適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？問題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？2021年虧損7萬，如果調(diào)整完這23萬，應(yīng)該是盈利16萬，那么就需要補(bǔ)繳4000元的企業(yè)所得稅。可是如果直接在2021年企業(yè)所得稅報(bào)表把管理成本減少23萬的話，2022年的數(shù)據(jù)也會(huì)有影響，這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎？但是如果不調(diào)整2021年的報(bào)表，2022年虧損30萬，就算去掉這23萬的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補(bǔ)繳的4000元怎么體現(xiàn)呢？謝謝！
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老師 這幾天準(zhǔn)備做匯算清繳時(shí) 發(fā)現(xiàn)2022年3月份有一筆暫估庫存商品入賬 19萬元，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，到現(xiàn)在都沒有發(fā)票沒有沖回，如果反結(jié)賬到12月份 但是是12月在4季度時(shí)已經(jīng)預(yù)交過所得稅了 ，并且2023年已經(jīng)做了3個(gè)的賬務(wù)了 年初數(shù)也要變，問怎么處理最好！
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老師，銀行退回銀行存款里，怎么寫分錄？ 原憑證: 借:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn) 貸:銀行存款 由于賬號有錯(cuò)被退回至銀行存款里，現(xiàn)在只怎么做賬？
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我是一名建筑企業(yè)財(cái)務(wù)，我現(xiàn)在收到了一筆1000萬的預(yù)收款，并且開了收據(jù)給對方，這筆1000萬的預(yù)收款需要做價(jià)稅分離，進(jìn)入應(yīng)交增值稅未開票科目，后來要把這筆錢逐月退回，而退回的方式是按照每月應(yīng)收工程款100萬，然后要開具100萬增值稅專用發(fā)票給對方，對方按應(yīng)付工程款的20%比例逐月扣回，實(shí)際每月打款金額為應(yīng)收工程款的80%，問一下財(cái)務(wù)該如何入賬
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這道題選 b 吧對嗎啊啊啊啊
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老師，匯算清繳調(diào)增了16萬，年報(bào)需要更正嗎
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老師每個(gè)季度都分紅的單位，對匯算清繳有影響嗎
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變動(dòng)成本法下和完全成本法下稅前利潤都怎么計(jì)算？計(jì)算公式有什么區(qū)別？
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你好老師，老師2024年開的成本發(fā)票已經(jīng)入賬了，但被人家再2025年3月作廢了，這會(huì)匯算清繳怎么填?應(yīng)該就是成本減少了對吧老師?這會(huì)成本減少了要調(diào)增填在哪一欄合適?
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制造行業(yè)：原材料沒到發(fā)票，暫估入庫，貨已經(jīng)賣了。（有貿(mào)易）。匯算清繳要怎么做。
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審計(jì)公司查到我公司給甲方做的勞務(wù)派遣都是個(gè)人卡支付工資并非公戶打款，需要支撐性文件，怎么說明合適？
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2024年7到12月工資，2025年三月發(fā)放完畢1，匯算清繳的時(shí)候這部分工資可以在2024年度中稅前扣除嗎，需要做調(diào)增嗎？
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老師，我企業(yè)所得稅會(huì)算清繳已經(jīng)申報(bào)了，不用交稅的，我在今年3月做了以前年度損益調(diào)整的分錄，會(huì)算清繳填的數(shù)據(jù)是按2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表填寫的，已經(jīng)申報(bào)了，這個(gè)要怎么處理？
您好，那您需要更正納稅申報(bào)表，否則這部分成本沒法計(jì)入應(yīng)納稅所得額
更正納稅申報(bào)表，意思是把營業(yè)成本那里增加12萬嗎？是直接改利潤表，還是要調(diào)2021年的賬？這樣2021年第四季度企業(yè)所得稅填的數(shù)和報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表就和會(huì)算清繳的不一致了。您說的沒辦法計(jì)入應(yīng)納稅所得額，是計(jì)入哪一年的應(yīng)納稅額？2021年的嗎？
您好，1是的，同時(shí)更正資產(chǎn)負(fù)債表，調(diào)整報(bào)表，不調(diào)以前年度賬
1.那現(xiàn)在會(huì)算清繳已經(jīng)申報(bào)成功了，，是不是不能在電子稅務(wù)局修改了，只能去大廳修改？2.能不能把這12要作為2022年的成本？
您好，可以網(wǎng)絡(luò)申請，2不可以
好的，謝謝老師
您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持
老師，我還有一個(gè)問題，工商面包里，社保繳費(fèi)基數(shù)怎么填寫，例如，員工1-12月，每月4人，繳費(fèi)基數(shù)是3323。年報(bào)那里的繳費(fèi)基數(shù)是不是4人*12個(gè)月*3323元。我不知道我理解的對不對，還是只寫3323元？
您好，有工商年報(bào)的填寫說明？