但是像職工福利和工會經(jīng)費我沒有計提，直接記費用怎么辦 2.是不是105050職工薪酬及調(diào)整表合計數(shù)應(yīng)該等于104000期間費用第一行職工薪酬金額呢 3.這兩張表取數(shù)科目不一樣嗎？分別從哪里取

職工福利和工會經(jīng)費沒有計提，直接記費用? 那現(xiàn)在也按照費用發(fā)生的金額填寫 如果工資沒有計入成本類科目 105050職工薪酬及調(diào)整表合計數(shù)應(yīng)該等于104000期間費用第一行職工薪酬金額 比如工廠 借：制造費用 貸：應(yīng)付職工薪酬 期間費用表就不取制造費用的工資? 但是A105050職工薪酬就要填

明白了老師，您一般填表順序是什么呢

基礎(chǔ)信息 主表營業(yè)收入 營業(yè)成本 利潤總額 然后按表的順序填后面的附表

好的，那就是沒有計提工會經(jīng)費，福利費，可以嗎？填105050表只要跟104000表一樣就行可以嗎？（我們沒有制造費用）

沒有計提工會經(jīng)費，福利費 那就按照實際發(fā)生的填在職工薪酬表 填105050表只要跟104000表一樣就行可以

填匯算清繳就是把科目余額表打印出來，比對數(shù)據(jù)就可以了嗎，您是根據(jù)什么填呢

科目余額表 還有看損益類科目記賬憑證后的附件 看是否有發(fā)票 發(fā)票是否合規(guī)

老師，匯算清繳資產(chǎn)總額平均值怎么算，提交提示跟上年第四季度平均值不一樣怎么辦

資產(chǎn)總額指標(biāo)，應(yīng)按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。

那就是說我匯算清繳資產(chǎn)總額平均數(shù)不能用（年初＋年末）/2，是嗎，應(yīng)該跟第四季度季度平均值一樣，是嗎

不是的 是四個季度的平均值計算出來 相加 然后除以4

那就是跟第四季度季報算的季度平均值一樣是嗎？為什么匯算清繳點保存以后那個資產(chǎn)總額平均值修改不了，要重置嗎？重置以后會不會所有報表都沒有數(shù)據(jù)了

匯算清繳的是根據(jù)平時申報的 自動帶入的 無法修改

老師，基礎(chǔ)信息表是自己手動填的 另外小規(guī)模納稅人免稅的增值稅在營業(yè)外收入記，需要調(diào)減嗎

基礎(chǔ)信息表是自己手動填的 小規(guī)模納稅人免稅的增值稅在營業(yè)外收入，不需要調(diào)減

那就是說我匯算清繳資產(chǎn)總額平均數(shù)應(yīng)該跟第四季度季度平均值一樣，是嗎