老師，你好！我們做內(nèi)賬，公司員工購(gòu)買(mǎi)社保，個(gè)人部分公司代扣代繳，為了用“應(yīng)付職工薪酬”核算公司每月的實(shí)發(fā)數(shù)，故直接把每月代扣的社保費(fèi)直接入公司管理費(fèi)用—社保費(fèi)，因?yàn)榫退闶菃T工個(gè)人自己交的社保，也是從工資(應(yīng)付工資)里扣的，員工沒(méi)有另外掏錢(qián)出去，所以為了更好的了解每月實(shí)際發(fā)放工資數(shù)和每月從賬戶上實(shí)際繳納的社保費(fèi)，就不采用外賬繳納社保的處理方式“其他應(yīng)收款—員工個(gè)人社保部分”，這樣做內(nèi)賬可行嗎？

社保問(wèn)題，我司員工的個(gè)人社保部分是在工資扣除的，比如10月份的工資是4000，扣個(gè)人部分是311元，在10月計(jì)提工資和社保費(fèi)怎么做分錄，11月發(fā)工資的時(shí)候，又怎么做工資和社保個(gè)人部分分錄呢

你好，老師！1月份工資計(jì)提 借：管理費(fèi)用 33723 制造費(fèi)用 6279.01 貸：應(yīng)付職工薪酬 40002.01（其中管理費(fèi)有一個(gè)人是過(guò)賬的，工資5000，為了交醫(yī)療社保，做工資時(shí)，工資5000.社保69.83） 發(fā)放工資時(shí)，出納搞錯(cuò)了，按5000元發(fā)放，而不是發(fā)5000-69.83=4930.17 我應(yīng)怎么做分錄呢？急

你好，老師，2月份工資應(yīng)發(fā)工資23954.85，個(gè)人社保1056.87，實(shí)發(fā)工資22897.98，另外有個(gè)朋友過(guò)賬，為了交社保，做工資5000元，個(gè)人社?？?52.29，這個(gè)內(nèi)賬怎么計(jì)提和做分錄呢？

你好，老師，3月計(jì)提工資，應(yīng)發(fā)工資27300，個(gè)人社保1409.16，實(shí)發(fā)金額25890.84，其中有個(gè)人為了交社保，過(guò)賬（工資含在應(yīng)發(fā)工資里），做5000工資，個(gè)人社?？?52.29，我們發(fā)放工資5000-352.29=4647.71給她，然后她現(xiàn)金退回我們個(gè)人賬戶4647.71+352.29（個(gè)人社保）+849.04（企業(yè)部分），總共是5849.04，這個(gè)的內(nèi)賬我要怎么做分錄呢？