你好，老師！1月份工資計(jì)提 借：管理費(fèi)用 33723 制造費(fèi)用 6279.01 貸：應(yīng)付職工薪酬 40002.01（其中管理費(fèi)有一個(gè)人是過(guò)賬的，工資5000，為了交醫(yī)療社保，做工資時(shí)，工資5000.社保69.83） 發(fā)放工資時(shí)，出納搞錯(cuò)了，按5000元發(fā)放，而不是發(fā)5000-69.83=4930.17 我應(yīng)怎么做分錄呢？急
你好，這樣是你分錄沒(méi)做錯(cuò)，只是出納發(fā)錯(cuò)錢(qián)了吧
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老師，這不12月份賬期結(jié)束了幫忙檢查一下以下分錄是否正確?包括明細(xì)科目： 1.月底計(jì)提工資（包含個(gè)人繳納社保部分)如有繳個(gè)稅也要一起計(jì)提。 借：管理費(fèi)用-工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資5000 2.月底計(jì)提社保（公司繳納部分) 借：管理費(fèi)用-其他 73.78 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)73.78 3.月底繳納社保（社保局扣款后根據(jù)繳交明細(xì)PDF檔做) 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 73.78（公司) 其他應(yīng)收款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 203.89（個(gè)人) 貸：銀行存款 277.67 4.次月發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資5000（就是當(dāng)初計(jì)提費(fèi)用) 貸：其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 203.89（個(gè)人) 如有代繳個(gè)稅也需要扣除 銀行存款 4796.11（應(yīng)發(fā)工資-社保和個(gè)稅和其他扣款=實(shí)發(fā)
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老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 3374 計(jì)提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？
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你好，老師！1月份工資計(jì)提 借：管理費(fèi)用 33723 制造費(fèi)用 6279.01 貸：應(yīng)付職工薪酬 40002.01（其中管理費(fèi)有一個(gè)人是過(guò)賬的，工資5000，為了交醫(yī)療社保，做工資時(shí)，工資5000.社保69.83） 發(fā)放工資時(shí)，出納搞錯(cuò)了，按5000元發(fā)放，而不是發(fā)5000-69.83=4930.17 我應(yīng)怎么做分錄呢？急
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老師，社保和工資的分錄，本月沒(méi)有生產(chǎn)的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復(fù)了，幫忙看一下哪里有問(wèn)題。 繳納社保：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)500 其他應(yīng)收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發(fā)放上月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資5000 貸：其他應(yīng)收款-某員工500 銀行存款4500 計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 貸：應(yīng)付職工薪酬5000 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益 借：本年利潤(rùn)5500 貸：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)500
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我交社保，做了分錄是 借管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸銀行存款 發(fā)放工資的時(shí)候可以 借:應(yīng)付職工薪酬5451.25 貸銀行存款5000 其他應(yīng)收款社保451.25 這樣有沒(méi)有問(wèn)題
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你好，老師，出納工資發(fā)放搞錯(cuò)了，導(dǎo)致發(fā)放工資時(shí)分錄不平， 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬 40002.01 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 774.41 銀行存款 39297.43 相差69.83 然后現(xiàn)金退回5000元，2月我叫對(duì)方銀行轉(zhuǎn)回69.83，我不知道怎么做分錄呢
你好 借：應(yīng)付職工薪酬 40002.01 其他應(yīng)收款-某某個(gè)人69.83 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 774.41 銀行存款 39297.43
到時(shí)候收到錢(qián)沖掉其他應(yīng)收款就OK了
借銀行存款5000 貸管理費(fèi)用5000（看這這個(gè)人的工資是計(jì)提到那個(gè)費(fèi)用，沖回去就好）
你好，老師，2月退回銀行69.83，我就做借：銀行存款 69.83 貸：其他應(yīng)收款-某某個(gè)人 69.83 但是1月他退回現(xiàn)金5000元，我要怎么做呢
醫(yī)療社保一個(gè)人總共是402.49，個(gè)人應(yīng)扣69.83，公司部分332.66，我就做他的工資5000才能申報(bào)社保，但是我都不知道怎么做才好
借庫(kù)存現(xiàn)金5000 貸管理費(fèi)用5000
老師，管理費(fèi)用是職工薪酬嗎？
管理費(fèi)用不是薪酬呀，你這邊這個(gè)人工資不是只是過(guò)賬么，所以就沖回管理費(fèi)用
老師，到時(shí)他還要退回醫(yī)療保險(xiǎn)部分，現(xiàn)金退回，我要怎么做呢
借庫(kù)存現(xiàn)金 貸其他應(yīng)收款--某某個(gè)人
好的，謝謝老師
希望有幫到你，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝！