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老師好,我們公司和對方公司官司,仲裁費是10000元,當時由我們公司股東代付的仲裁費并取得發(fā)票,當時做了借:管理費用10000貸:其他應(yīng)付款-股東?,F(xiàn)在官司打贏了,收到對方付的仲裁費及利息30000元,我們應(yīng)如何做賬?

2022-04-07 08:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-07 08:20

您好,借銀行存款,貸營業(yè)外收入30000

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快賬用戶3790 追問 2022-04-07 08:28

可是老師30000元里有10000元是仲裁費,20000元是利息,那10000元不用沖仲裁費嗎?

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齊紅老師 解答 2022-04-07 08:38

您好。是否沖回都是可以的,

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快賬用戶3790 追問 2022-04-07 08:39

如果沖回怎么做分錄呢?還有這筆利息需要繳納增值稅嗎?

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齊紅老師 解答 2022-04-07 08:41

您好,借管理費用-10000借銀行存款

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快賬用戶3790 追問 2022-04-07 08:44

沖管理費用嗎?那利息需要繳納增值稅嗎?

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齊紅老師 解答 2022-04-07 08:45

您好,若明確利息,是需要繳納增值稅

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快賬用戶3790 追問 2022-04-07 08:47

收款信息上寫的是仲裁費及利息,需要繳納嗎?

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齊紅老師 解答 2022-04-07 09:00

您好,利息收取的原因是什么?是因為銷售款對方晚支付?

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快賬用戶3790 追問 2022-04-07 09:04

是的,貨款一直未付款

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齊紅老師 解答 2022-04-07 09:17

您好,那您需要按價外費用計算增值稅

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快賬用戶3790 追問 2022-04-07 09:21

老師收到的這30000元,其中有10000是我們代付的仲裁費。(仲裁費一共是20000元,各承擔一半,我們20000元全部付了,取得了10000元的票據(jù),做的是借管理費用10000元)。那如果要交增值稅,我們應(yīng)該如果做賬?

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齊紅老師 解答 2022-04-07 09:23

您好,最后您企業(yè)承擔多少仲裁費?收多少利息?

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快賬用戶3790 追問 2022-04-07 09:26

仲裁費一共20000元,各承擔一半,利息是20000元

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齊紅老師 解答 2022-04-07 09:43

您好,那您仲裁費,借管理費用-10000借銀行存款,利息,借銀行存款,貸營業(yè)外收入,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

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