老師，我們是干餐飲火鍋店的，有一個軟件快狗進貨，我們采購食材生菜之類的都在這里面下單，公司每個月往里面打款，實際進貨再從里面扣款，這個快狗進貨做賬 借：應付賬款 貸：銀行存款 實際收到貨物的話 借：主營業(yè)務成本-餐飲成本 貸：應付賬款 對嗎？

老師現在我們快遞公司有個問題，就是每天都收到總部的派費，他是一個月后開個總數發(fā)票，我每天做帳時候直接是借銀行存款貸主營業(yè)務收入貸應交稅費，沒有通過應收賬款過渡，這有啥風險問題嗎？

老師好，餐飲每天購買的食材，沒有發(fā)票的，每天寫粘貼單，注明什么款，一個月到了，直接寫借：主營業(yè)務成本，貸：現金 貸：銀行 這個就是做內賬把！

老師，若每天都有收入，做賬時憑證較多，可以把需要上稅的項目在最后匯總后在總賬中統(tǒng)一出一個憑證計算稅額嗎？就不如先每天做賬，5月1日收到停車費100就記：借：銀行存款100，貸：主營業(yè)務收入-停車位租賃收入100。5月2日收到停車費200就記：借銀行存款200，貸：主營業(yè)務收入-停車位租賃收入200。然后一直每天錄入收入，到最后這個月收入完了，再在總賬中出一張憑證，如：5月收入停車費共300元就出，借：銀行存款300，貸：主營業(yè)務成本285.71，應交稅費14.29，就是不每天提稅費，最后再出張憑證提稅費，這樣可以嗎？

老師好。請問我上個月有張發(fā)票做錯了，是這樣的，我直接把這張發(fā)票以現金支付了。但是其實在下個月的時候是走銀行付款的。我的分錄是：借：主營業(yè)務成本，貸：庫存現金，然后這個月是銀行付款的，我就調整了，借：庫存現金，貸：銀行，然后銀行回單的分錄是：借：應付賬款，貸：銀行。但是做完了以后我的科目余額表借方有余額怎么回事兒呀。