你好，我問一下，根據(jù)這個(gè)完稅憑證怎么寫分錄呢？是不是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)地方教育費(fèi)附加，借教育費(fèi)附加，借城市維護(hù)建設(shè)稅。貸銀行存款。然后第二筆增值稅滯納金，寫借應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交增值稅貸銀行存款。這個(gè)分錄是這樣做的嗎？然后我這個(gè)增值稅還有附加稅，我還要不要計(jì)提呢？

請(qǐng)問老師制造企業(yè)去1月增值稅、教育附加稅、城鎮(zhèn)土地使稅已交并計(jì)提，3月稅務(wù)局要求退稅6個(gè)月后再交納，請(qǐng)問完整會(huì)計(jì)分錄是：退回來時(shí)：借銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)教育附加等，請(qǐng)問已計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄用不用管，還有退回增值稅的另外一道分錄怎么做

業(yè)務(wù)借款去交建筑項(xiàng)目的附加稅增值稅，收到完稅憑證來沖借款，完稅憑證上例如有增值稅（建筑）800、城建稅300、教育附加100，請(qǐng)問這筆業(yè)務(wù)分錄是， 1.借:其他應(yīng)收款－個(gè)人借款1200，貸:銀行存款1200。 2.借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－預(yù)交增值稅800，應(yīng)交稅費(fèi)－城建稅300/教育附加100，貸:其他應(yīng)收款－個(gè)人借款1200。 3.月末把城建稅教育附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到借:稅金及附加么？還是當(dāng)時(shí)就做計(jì)提分錄？預(yù)交增值稅要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里，月末轉(zhuǎn)么？ 以上分錄對(duì)么

老師好，我們是一般納稅人，但是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，本月收到上年度12月份退回的增值稅及附加稅，分錄可不可以這么寫： 借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 應(yīng)交教育附加稅 應(yīng)交地方教育附加 然后再借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 教育附加稅 地方教育附加稅 貸 本年利潤(rùn) 這樣寫可以不？

小規(guī)模納稅人月度開票35萬，需要繳納增值稅，一開始的分錄是借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)，當(dāng)月計(jì)提附加稅，借：附加稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)教育費(fèi)附加，地方教育，城建稅，繳納時(shí)借：應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)，教育附加，成城建稅，貸銀行存款，附加稅在前面做計(jì)提在借方，怎么沖掉，還是不用管