那需要改去年的報表嗎？

去年做的賬：借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

你好不需要修改的，如果你做暫估了，在納稅調(diào)整明細表扣除項目其他填寫賬載金額。

沒有暫估，（本來這批貨物發(fā)票還沒回來，但是就結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在發(fā)票回來了，金額也有差別）

噢，你結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個不就是蛋鍋？

你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個不就是暫估

噢，不是，沒暫估，庫存很多，我記差了，用了其他同類型貨物的成本

借庫存商品 貸，銀行存款或者是應(yīng)付賬款， 借利潤分配未分配利潤貸庫存商品做這個。

老師，麻煩你講下，我不太理解

還牽扯到利潤分配了？那去年的所有報表都不需要更改嗎？

你好，跨年了，主營業(yè)務(wù)成本用以前年度損益調(diào)整或者是利潤分配未分配利潤來代替，這個理解嗎？

理解，老師

還有，老師需要紅沖去年的那次賬嗎？

去年沒有做，就不用紅沖，你去年賬上沒有做，不是嗎？

去年做的賬：借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

這是去年做的賬，用同類型的其他貨物結(jié)轉(zhuǎn)成本了

借應(yīng)付賬款貸庫存商品 借庫存商品貸利潤分配未分配利潤， 這個是紅沖的 在做發(fā)票的，借庫存商品貸銀行存款或者是應(yīng)付賬款， 借利潤分配未分配利潤貸庫存商品。

不還是我上面第一個回復的。

老師，這個應(yīng)付賬款是什么呢？

紅沖的應(yīng)付賬款