12月暫估成本，借工程施工，貸應(yīng)付賬款暫估，，跨年后三月份發(fā)票回了怎么沖銷？
借應(yīng)付賬款貸工程施工，然后再做發(fā)票的借工程施工貸應(yīng)付賬款。
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我是建筑業(yè)，成本票不夠，月底暫估 借工程施工100 貸應(yīng)付賬款~暫估100，結(jié)轉(zhuǎn)成本時 借主營業(yè)務(wù)成本100 貸工程施工100。次月沖暫估 借工程施工-100 貸應(yīng)付賬款~暫估-100，對嗎？
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12月暫估成本，借工程施工，貸應(yīng)付賬款暫估，，跨年后三月份發(fā)票回了怎么沖銷？
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老師，公司4月份做了一筆暫估， 借:工程施工-暫估 15 貸:應(yīng)付賬款-暫估； 借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估 15 貸:工程施工-暫估 15 現(xiàn)在5月份回了11，如果要沖上月15，那5月份又要再新增暫估25，請問5月份該怎么做分錄？
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小規(guī)模企業(yè)、11月暫估費用，借：工程施工-材料費-暫估20000，貸：應(yīng)付賬款-暫估20000 結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本-暫估20000，貸工程施工-材料費-暫估20000，借本年利潤20000，貸主營業(yè)務(wù)成本-暫估20000,請問，12月份我要紅沖暫估、分錄該怎么寫，全部紅沖的分錄怎么寫
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建筑企業(yè)1月暫估成本60萬并已結(jié)轉(zhuǎn)，5月回來不含稅票只有55萬，以后不回來票了。分錄為1、借:工程施工-暫估60 貸:應(yīng)付賬款-暫估60 2、借:主營業(yè)務(wù)成本60 貸:工程施工_暫估60 3、借:工程施工-暫估-60 貸:應(yīng)付賬款-暫估-60 4、借:工程施工-材料55 貸:應(yīng)付賬款55 5、借:主營業(yè)務(wù)成本-5 貸工程施工-暫估-5，這樣對嗎？
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回發(fā)票的成本，沒有暫估的成本多，不需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎？不用調(diào)整利潤分配嗎？
你結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本嗎？上面你沒有寫結(jié)轉(zhuǎn)成本的。
已經(jīng)在12月結(jié)轉(zhuǎn)成本了！12月暫估20萬，次年三月回發(fā)票18萬。怎么調(diào)整？匯算清繳是不是要調(diào)增所得稅？
借應(yīng)付賬款 貸，工程施工 借工程施工 貸以前年度損益調(diào)整。 上面的金額都是20萬。
然后再做發(fā)票的，借工程施工貸，應(yīng)付賬款， 借以前年度損益調(diào)整 貸工程施工，上面的金額都是18萬。 借利潤分配未分配利潤貸，以前年度損益調(diào)整2萬。
以前年度損益調(diào)整不是有余額4萬？利潤分配未分配利潤為什么在借方的？老師
以前年度損益調(diào)整余額是兩萬一個，是二十萬一個，是18萬，差額不就是2萬嗎？
以前年度損益調(diào)整有余額，月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。