去年12月采購商品一批，當(dāng)時(shí)是暫估入庫，采購發(fā)票今年三月份才收到，這張發(fā)票該粘貼在幾月份，該如何賬務(wù)處理
您好同學(xué)，嗯，一般啊，是這樣做的，一般是我們要把去年的暫估入庫的憑證沖掉，然后今年呢，再做一個(gè)調(diào)整的品種，把發(fā)票婦道調(diào)整的憑證里就可以。
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我們公司去年2月支付了一批購買種子的款，當(dāng)時(shí)沒有發(fā)票我做預(yù)付款，今年才收到去年8月份銷售方開的發(fā)票，應(yīng)該如何處理？謝謝老師
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去年12月采購商品一批，當(dāng)時(shí)是暫估入庫，采購發(fā)票今年三月份才收到，這張發(fā)票該粘貼在幾月份，該如何賬務(wù)處理
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請問一下老師，采購貨物時(shí)付出去的款，確認(rèn)這筆款無法收回發(fā)票時(shí)賬務(wù)應(yīng)該如何處理呢？當(dāng)年度付完款后的會計(jì)分錄：1.借：應(yīng)付賬款-A供應(yīng)商，貸：銀行存款；2.發(fā)票未回暫估入庫：借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估，當(dāng)年申報(bào)所得稅時(shí)因暫估的發(fā)票未回，調(diào)增了?，F(xiàn)在可以確認(rèn)這筆款無法收回票，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢？
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老師，之前會計(jì)在去年12月份暫估了批庫存商品入賬，并且在當(dāng)月銷售結(jié)轉(zhuǎn)了成本，今年四月份收到了發(fā)票，發(fā)票金額小于暫估的金額，這個(gè)月做成本核算的時(shí)候是不是要將多結(jié)轉(zhuǎn)的成本調(diào)整出來
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老師，請問6月份采購入庫的發(fā)票7月份才收到，但當(dāng)時(shí)沒有做預(yù)庫存，直接做了庫存商品，還結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢，麻煩幫寫一下具體分錄
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如何沖銷，老師可以寫舉例寫一下嗎
如去年12月采購商品15萬元，借：庫存商品15萬，貸：應(yīng)付賬款15萬 3月份收到采購發(fā)票沖暫估借：庫存商品15萬（紅字）貸：應(yīng)付賬款15萬（紅字） 按發(fā)票金額借：庫存商品15萬 貸：應(yīng)付賬款15萬
你去年采購的時(shí)候你結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？如果說你沒結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，嗯，你就可以這樣做。
正常，我們?nèi)霂鞎汗廊霂斓脑捠?借庫存商品 貸，應(yīng)付賬款-暫估， 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品。
應(yīng)該怎么反沖啊？反沖的時(shí)候 借應(yīng)付賬款-暫估 貸庫存商品 借庫存商品 貸利潤分配未分配利潤。
然后你再重新入庫就可以了。
這張發(fā)票是不是應(yīng)該粘貼在3月份憑證后面，去年15萬已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本，我匯算清繳時(shí)還需要調(diào)整這個(gè)15萬的成本嗎
嗯，你你如果按照咱說的那個(gè)方法做憑證了，然后呢，也有發(fā)票到位了，你匯算清繳的數(shù)不需要調(diào)整了，那張發(fā)票付到三月份的憑證后面。
好的，謝謝老師！
祝您生活愉快感謝五星祝您
3月份重新入庫借：庫存商品15萬 貸：應(yīng)付賬款15萬 （發(fā)票附在此憑證后面） 借：主營業(yè)務(wù)成本15萬 貸：庫存商品15萬
對的，三月份就是這樣做憑證。