2021年異地預(yù)繳的千分之五個(gè)稅，在2022年3月稅務(wù)局退回到公司賬戶(hù)，可以做到2022年嗎？如果做以前年度損益調(diào)整，如何做會(huì)計(jì)分錄呢？資產(chǎn)負(fù)債表怎么做成匯算清繳準(zhǔn)備申報(bào)數(shù)據(jù)呢？
您好！你21年支付的時(shí)候如何做的分錄？
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2021年異地預(yù)繳的千分之五個(gè)稅，在2022年3月稅務(wù)局退回到公司賬戶(hù)，可以做到2022年嗎？如果做以前年度損益調(diào)整，如何做會(huì)計(jì)分錄呢？資產(chǎn)負(fù)債表怎么做成匯算清繳準(zhǔn)備申報(bào)數(shù)據(jù)呢？
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老師，如果甲公司2019年度財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日為2020年3月5日，2019年度所得稅匯算清繳于2020年4月30日完成。那如果在3月5日到4月30日之間，發(fā)生因質(zhì)量問(wèn)題引起的銷(xiāo)售退回，那甲公司需要用以前年度損益調(diào)整做調(diào)整分錄嗎？
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老師，如果甲公司2019年度財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日為2020年3月5日，2019年度所得稅匯算清繳于2020年4月30日完成。那如果在3月5日到4月30日之間，發(fā)生因質(zhì)量問(wèn)題引起的銷(xiāo)售退回，那甲公司需要用以前年度損益調(diào)整做調(diào)整分錄嗎？
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老師您好！我有一個(gè)疑問(wèn)我們調(diào)整往年損益類(lèi)都走了以前年度損益，聽(tīng)說(shuō)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯(cuò)的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當(dāng)期損益我2018年12月車(chē)沒(méi)計(jì)提固定資產(chǎn)以及購(gòu)置稅走了管理費(fèi)，現(xiàn)在我想更正補(bǔ)計(jì)提，已經(jīng)過(guò)了折舊年限4年，我只沖賬不改財(cái)報(bào)和申報(bào)表，如何做分錄，我做當(dāng)期損益，那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時(shí)候會(huì)預(yù)警寫(xiě)說(shuō)明嗎？麻煩告知會(huì)計(jì)分錄，謝謝（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）
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匯算清繳前用了以前年度損益調(diào)整做在23 年4月，未分配利潤(rùn)增加356007.86元， 在匯算清繳申報(bào)時(shí)提示利潤(rùn)總額和年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額不一致，去修改年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表，同步修改資產(chǎn)負(fù)債表，但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)（因?yàn)殄e(cuò)賬里的有些是去年確實(shí)是支付了的，資產(chǎn)負(fù)債表如果只調(diào)減了負(fù)債和調(diào)增期末分配利潤(rùn)會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平，但是資產(chǎn)類(lèi)的貨幣是 不能調(diào)整的） 現(xiàn)在咨詢(xún)?cè)趺凑{(diào)2022年度財(cái)務(wù)表中的資產(chǎn)負(fù)債表？具體調(diào)哪個(gè)項(xiàng)目？單獨(dú)調(diào)22年期末未分配利潤(rùn)會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平，如果也調(diào)上面對(duì)應(yīng)的負(fù)債，會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不對(duì)，利潤(rùn)表因?yàn)橐彩钦{(diào)了的，調(diào)之前是勾稽關(guān)系對(duì)的，說(shuō)明調(diào)之后也對(duì)。
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老師，在資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整涵蓋期間這節(jié)，調(diào)整事項(xiàng)訴訟判決下達(dá)，之前計(jì)提了借營(yíng)業(yè)外支出貸預(yù)計(jì)負(fù)債，后來(lái)判決下達(dá)后又把預(yù)計(jì)負(fù)債轉(zhuǎn)到了其他應(yīng)付款里，然后支付對(duì)方企業(yè)了，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)，（題目也說(shuō)了預(yù)計(jì)負(fù)債實(shí)際發(fā)生時(shí)可以扣除），我的疑問(wèn)是預(yù)計(jì)負(fù)債已經(jīng)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款了，不存在了吧，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)為什么還要考慮呢，麻煩老師解答一下
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老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長(zhǎng)率是?6000還是?9000，為啥
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2014年總公司無(wú)償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會(huì)計(jì)沒(méi)有入賬，2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問(wèn)本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?，以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
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老師，2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營(yíng)業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報(bào)表把這筆計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，稅務(wù)局說(shuō)看不來(lái)我們政府補(bǔ)助的 金額 計(jì)入了收入項(xiàng) 我們報(bào) 申報(bào)表時(shí) 明細(xì)項(xiàng)未填寫(xiě) 只在營(yíng)業(yè)外收入 填寫(xiě)了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們?cè)趺锤?/p>
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一般納稅人砂石簡(jiǎn)易征稅，超500萬(wàn)還可以享受3%簡(jiǎn)易征稅嗎
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老師，如果公司租了地，好像說(shuō)是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
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老師，自產(chǎn)砂石，超過(guò)500萬(wàn)銷(xiāo)售額，一般納稅人還可以簡(jiǎn)易征收3%開(kāi)出去發(fā)票嗎？我們是自己買(mǎi)的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來(lái)砂石
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為什么調(diào)400不是200不太懂
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老師，請(qǐng)問(wèn)達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會(huì)需要申報(bào)個(gè)稅？
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老師，請(qǐng)問(wèn)每個(gè)月如何申報(bào)個(gè)人所得稅？
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借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：銀行存款
你好！你現(xiàn)在修改，要做到以前年度損益調(diào)整。借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整。 匯算清繳的時(shí)候，營(yíng)業(yè)外支出，不用填數(shù)據(jù)了
那做到以前年度損益調(diào)整，之前2021年12月資產(chǎn)負(fù)債表的右邊-未分配利潤(rùn)增加了，那資產(chǎn)負(fù)債表的左邊增加的金額填在什么科目里呢？
可以這么做分錄嗎？借：其他應(yīng)收款-個(gè)稅退款 貸：以前年度損益調(diào)整 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)稅退款 這樣我可以把資產(chǎn)負(fù)債表左邊還原成其他應(yīng)收款增加的金額就是個(gè)稅退回的金額
請(qǐng)問(wèn)這樣做可以嗎
你好！銀行存款，你銀行收到 這個(gè)錢(qián)
你的意思是資產(chǎn)負(fù)債表的銀行存款增加嗎？可是2021年沒(méi)有收到這筆錢(qián)啊
你好！不改21年的報(bào)表。21年的報(bào)表是沒(méi)問(wèn)題的
21年的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表都變動(dòng)了啊
你好！21年是沒(méi)錯(cuò)的。只是在22年的時(shí)候，發(fā)生了一些需要調(diào)21年數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)。通過(guò)以前年度損益來(lái)計(jì)入。明白嗎
好的 謝謝您的解答
你好！不用客氣的了