1.全額確認收入 是不是就例如我圖片的發(fā)票 借銀行:38500 貸 收入:36666.67 稅額:1833.34

2.確認可扣減成本 以圖片為例 借:主營業(yè)務成本 35238.1 （差額征收的不含稅收入） 應交稅金:1761.91（差額不含稅*5%）

3.月末轉出未交稅款（一個季度沒超過 不用交稅） 借:應交稅費 71.43（全額-扣除成本的稅金） 貸:應交稅款 71.43

對的 這樣做就可以的

那報增值稅怎么填寫

以我那個圖片為例。一個季度沒超不用交稅

填寫在對應稅率欄收入

是不是先填寫 增值稅附列資料 找到對應的5%那欄填寫 如圖片

以圖片發(fā)票為例 13攔:38500 14攔:37000 15:1500 16:1428.58

對的 是這樣的哦 先填寫附表再填寫主表

那增值稅附例資料第10-12攔 要填那個數(shù)據(jù) 以發(fā)票圖片為例

差額納稅業(yè)務的成本金額

就是你那個37000 這個金額

10攔:填37000 11攔:37000 圖片發(fā)票為例 是這樣?

本期扣除額是37000 本期發(fā)生額是收入

所以本期發(fā)生額 填:38500?

同學你好 對的 如果不含稅就是38428.57

那主表的 免銷售額那欄又要填那個數(shù)據(jù)為準 以發(fā)票為例

那主表的 免銷售額那欄又要填那個數(shù)據(jù)為準 以發(fā)票為例

同學你好 你這個差額納稅不是免稅的 百分之五的填寫在第四行

那第4行數(shù)據(jù) 要填那個

這個就是差額納稅的總收入

你能直接說是以發(fā)票那個數(shù)據(jù)為準? 這樣問了 又不直接回答數(shù)據(jù) 機會又浪費 是不是填圖片發(fā)票 那個不含稅金額吧