老師，您好！以下圖片是12月份應(yīng)交稅費的期初余額，是另外一個會計交給我的科目余額表，我覺得這個進(jìn)項稅額和銷項稅額有余額好像不對，這兩個數(shù)額應(yīng)該在期末的時候轉(zhuǎn)進(jìn)了 轉(zhuǎn)出未交增值稅了，但是她說，她平時只是把差額轉(zhuǎn)出來，一月份扣繳的稅額就是11572.94，那這個我該怎么做呢？進(jìn)項銷項的余額我需要怎么做平？

老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借方余額123,767.80 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 借方余額 162,327.38 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸方余額 164,621.71 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應(yīng)交稅費-未交增值稅 0 (結(jié)平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個會計做的賬，2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結(jié)平的21年 年初能結(jié)平嗎？ 問題2:應(yīng)交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉(zhuǎn)出未交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的話是不是不應(yīng)該有余額呀？上面余額對嗎？哪個科目的余額應(yīng)該得相等？謝謝您的回答

你好老師，申報表上面的進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出我怎么平分錄，我結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時候分錄是這樣，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項17490.38 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出7297.82 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅24788.2 現(xiàn)在進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出一直在期末余額借方掛著，我不知道怎么沖，轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅是開的紅字發(fā)票

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 有老項目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進(jìn)項做的都是代抵扣進(jìn)項稅額 我看余額表進(jìn)項稅額余額貸方是負(fù)數(shù) 代抵扣進(jìn)項稅額余額也是貸方負(fù)數(shù) 我們這個月有一張退個稅手續(xù)費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅 借 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說不對 老師您說我應(yīng)該也樣做分錄呢

老師你好，我看了下應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在借方（是因為當(dāng)時我進(jìn)項大于銷項其實不用做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的，但我做了結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄）現(xiàn)在怎么調(diào)平呢