老師，你好。我公司是小規(guī)模納稅人，這個(gè)月打算開(kāi)具一部分專票，那個(gè)增值稅的征收率是多少？？我們開(kāi)票系統(tǒng)里稅率是5%，那個(gè)老會(huì)計(jì)說(shuō)征收率就是5%。但是學(xué)堂老說(shuō)小規(guī)模在復(fù)工復(fù)產(chǎn)期間可以享受1%的征收率。那么，我增值稅部分到底該怎么計(jì)算應(yīng)納稅額？？？增值稅部分有什么優(yōu)惠政策嗎

我們是一家差額征稅的小規(guī)模的保安公司，現(xiàn)在客戶要求增值部分開(kāi)專票，扣除部分開(kāi)普票，普票部分按多少稅率開(kāi)？開(kāi)完怎么做賬呢？

老師好，我們是一家小規(guī)模納稅人，但是因?yàn)榭蛻粜枰獙Ｆ蔽覀兙驮诰W(wǎng)上申請(qǐng)的代開(kāi)增值稅專用發(fā)票。那后面填寫增值稅報(bào)表的話，是不是代開(kāi)的部分就要寫在第一欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額”這里？開(kāi)普票免稅的部分寫在“免稅銷售額”里？然后普票免稅具體免稅額就按照不含稅收入＊3%的金額寫在“本期免稅額”里面？

“2023年小規(guī)模納稅人，專票，普票均按1%稅率開(kāi)，月銷售額10萬(wàn)（含專票），季銷售額30萬(wàn)（含專票），普票部分免征增值稅，超過(guò)了全額按1%繳納增值稅。”老師，如果我們小規(guī)模一個(gè)月開(kāi)10萬(wàn)以內(nèi)的專票和普票都是免稅的嗎？

我們公司是人力資源公司，我們給客戶開(kāi)的發(fā)票是差額征稅，差額部分開(kāi)的專票，扣除人工的部分我們給客戶開(kāi)的普票，專票和普票全部做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？全額10萬(wàn)，扣除人工8萬(wàn)，差額部分2萬(wàn)，分錄怎么做？