你好,這步不強制要求,但做了也沒錯
月底增值稅結轉(zhuǎn): 1、結轉(zhuǎn)進項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(進項) 2、結轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、需要計提增值稅 借:應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 如果進項大于銷項還要做下邊分錄嗎 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
老師好,月末結轉(zhuǎn)增值稅是 1、結轉(zhuǎn)進項稅額: 借:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 2、結轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結轉(zhuǎn)應繳納增值稅(即進、銷差額): 借:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費—未交增值稅 還是說可以直接 借:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費—未交增值稅
老師你好,期末結轉(zhuǎn)增值稅,需要借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額,貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額,貸應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅?
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老師,一般納稅人期末增值稅結轉(zhuǎn),先結轉(zhuǎn)進項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費——應交增值稅進項;再結轉(zhuǎn)銷項稅額:借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 還是直接進項銷項差額結轉(zhuǎn):借:應交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅
老師,您好,我是高新技術企業(yè),第三季度不是可以填研發(fā)加計扣除嗎,現(xiàn)在系統(tǒng)更新了應該怎么填寫啊
個體戶連續(xù)開票開超500萬,稅務局要求認定一般納稅人,還是直接注銷掉,那個不會引起稅局的注意
請問老師,補報以前年度財報,發(fā)現(xiàn)賬載利潤虧損總額大于所得稅申報利潤虧損總額,該如何補報?
區(qū)域性股權交易掛牌獎勵屬于不征稅收入嗎
公司退還退休員工之前繳納的企業(yè)年金個人部分,申報個稅,直接在綜合收入申報嗎
老師,想問一下,集團母公司租的辦公室,子公司也在用,但是租金發(fā)票開給母公司,如果子公司也要算這筆費用的話,怎么賬務處理合適,怎么做合理
費用報銷時要通過其他應付款過渡嗎?我是直接借:管理費用貸:銀行存款,這樣做會有什么后果
老師,分公司清稅填報清算企業(yè)所得稅中剩余財產(chǎn)有金額,總公司分配剩余財產(chǎn)會有股息紅利嗎
您好,老師,麻煩幫我核算一下個人代開房租發(fā)票,要上多少的稅?屬于非住宅,租金一年40萬,每月沒有超過10萬,特別是個人所得稅怎么核算
開發(fā)票建筑服務工程服務,和建筑服務工程款是一個意思嗎
那么賬上累計的銷項和進項不用管?
是的,不需要去管的