小規(guī)模物業(yè)公司2021年9月之前一直按銀行流水的收入做的分錄，借銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費 應交增值稅 ，但從10月做賬開始就要按實際開發(fā)票金額確定收入，其他收入按預收做，但是我10月有補開之前月份收入的發(fā)票，我在當月都已經(jīng)確認收入了，我想問下這部分我怎么做分錄？

老師，請問想這種的話怎么做確認收入呢 分類是：機油 機油格 配件 防凍液 四類 但是這個是合計后優(yōu)惠的金額？請問這個優(yōu)惠金額如何分配的按比例嗎

老師，請問想這種的話怎么做確認收入呢分類是：機油 機油格 配件 防凍液 四類 但是這個是合計后優(yōu)惠的金額？請問這個優(yōu)惠金額如何分配的按比例嗎? ?確認收入，借：銀行存款XXX 貸：主營業(yè)務收入-配件 主營業(yè)務收入-機油 主營業(yè)務收入-機油格 主營業(yè)務收入-防凍液優(yōu)惠的在做一筆 借：銷售費用-業(yè)務宣傳費 貸：主營業(yè)務收入-宣傳費 ?但是這里確認的收入金額怎么分配呢？（所有材料一共4890，實際收的是4780）

老師，比如我有一筆收入，也不走公戶，就是一樣的銷售商品，總共價款130萬，我這樣做分錄，借銀行存款100萬，貸主營業(yè)務收入100萬，貸應交稅費應交增值稅銷項稅額13萬，是這樣嗎第一步，我確認收入了，但是錢沒有走公戶，那我怎么結轉成本呢老師

老師 我司是銷售機臺的，在22年11月份簽訂銷售合同113萬，約定23年3月發(fā)貨，22年12月份收到了113萬，并開具發(fā)票113萬，但我司原材料還未購買，機臺還未開始做，暫估成本90萬。 我司在22年的憑證如下： 借：銀行存款113 貸：預收賬款113 借：預收賬款113 貸：主營業(yè)務收入100 應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）13 借：主業(yè)務成本90 貸：庫存商品90 借：主營業(yè)務收入100 貸：主營業(yè)務成本90 本年利潤10 借：本年利潤10 貸：利潤分配-未分配利潤10 23年實際發(fā)生成本95萬，做賬如下： 借：以前年度損益調整-主營業(yè)務成本5 貸：庫存商品5 借：利潤分配-未分配利潤5 貸：以前年度損益調整5 匯算清繳前：利潤分配-未分配利潤在貸方：5 所以應交所得稅5*25%=1.25 請問老師這樣的分錄對嗎