老師，請問一下，本公司是技術(shù)服務公司，只有支付工資，報銷費用的支出，計提工資時：借：管理費用 貸：應付職工薪酬——應付工資 ，支付借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 工資計入管理費用，不計入主營業(yè)務成本，那利潤表里，營業(yè)成本可以為0嗎？還是應該借：主營業(yè)務成本 貸：應付職工薪酬？

老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應付職工薪酬40000 借：應付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產(chǎn)成本 40000貸：應付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應付職工薪酬40000貸：其他應付款-職工工資40000，借：其他應付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應付款里了。應付職工薪酬沒有余額。

老師，有個人計入生產(chǎn)成本-職工薪酬的人的工資少扣了 我是不是 按原來的分錄負數(shù)沖回就行 借：生產(chǎn)成本-職工薪酬 -23 貸：應付職工薪酬 -23 借：應付職工薪酬 -23 貸：其他應付款 -23

你好老師，保安服務公司之前沒收入時發(fā)生的職工工資 借：生產(chǎn)成本一一主營成本（工資） 貸：應付職工薪酬一一職工工資 資產(chǎn)負債表上出現(xiàn)在存貨里了。 現(xiàn)在公司收有收入了，結(jié)轉(zhuǎn)成本把之前所有的生產(chǎn)成本在一個分錄結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？ 收到錢 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入一一安保服務費 貸：貸應交稅費一一應交增值稅（小規(guī)模專用） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務成本一一職工工資（6一8月合計數(shù)） 貸：生產(chǎn)成本一一職工工資（6--8月合計數(shù)） 這樣對不老師？

老師，之前銀行發(fā)工資沒有工資表，我做的分錄借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 預付了很多工資，后來補來了工資表借主營業(yè)務成本-工資 貸應付職工薪酬 這樣做可以嗎