你好 可以,可以這樣處理 的
老師好,銷售收入時未確認增值稅(銷項),沒有進項票,下個月直接扣繳了增值稅費用,怎樣做分錄才能平? 現(xiàn)在我的分錄是:1.借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 2.補提增值稅:借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交)貸:應交稅費-未交增值稅 3.扣繳:借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款。問題是“應交稅費-應交增值稅(轉出未交)”科目借方余額不平呀,怎么處理呢?
買進:借庫存商品 應交稅費應交增值稅進項 貸銀行存款 賣出(還沒收到錢):借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅銷項 最后: 借主營業(yè)務成本 貸庫存商品。 等收到錢時:借銀行存款 貸應收賬款 中間這個是否可以直接跳過:賣出(還沒收到錢):借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅銷項
老師銷售發(fā)票開出時間1月26號。收款時間是1月7號。做賬能不能直接做一筆分錄,借銀行存款,貸主營業(yè)務收入,應交稅費~應交增值稅~銷項稅
老師,6月做賬時 借 銀行存款 6 月 貸 主營業(yè)務收入 6月 應交稅費(增值稅) 銷項稅額 借 預收賬款 7-9月 貸 主營業(yè)務收入 7-9月 應交稅費-應交增值稅 (銷項)這樣做對嗎
銷售業(yè)務,發(fā)生時即收到部分貨款和承兌匯票。分錄:①借:銀行存款 應收票據(jù) 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) ②借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 借:應收票據(jù) 銀行存款 貸:應收賬款 老師應該做①還是②呢?
結構性存款理財屬于交易性金融資產(chǎn)還是貨幣資金
老師,企業(yè)所得稅季報中從業(yè)人數(shù)包含勞務合同人員么(個稅按勞務申報)的
老師,金蝶標準版的會計報表為什么顯示的是本期金額跟上期金額,不是體現(xiàn)本月金額跟本年累計嗎,怎么修改報表
預繳了項目所在地的所得稅,在季度申報所得稅的時候,沒有走到主表里,這部分是什么時候能用?
小規(guī)模企業(yè),開票1%,沒達到30萬,那1%的稅額減免分錄是
請問貨運代理公司全程代理中有一項拖車費是找運輸公司運輸?shù)礁劭诘?,取得?個點的進項專票可以抵扣嗎?我們給客戶提供的是國內(nèi)運到國外的全程代理,國內(nèi)部分開的是6個點代理運費、代理代理報關費等,國外部分是開了免稅的。在這一情況下國內(nèi)業(yè)務是否開具6個點、取得9個點是否合規(guī)、9個點運輸服務進項專票是否可以勾選抵扣?
老師,我有個問題,假如有個成本100萬,這個季度沒有結轉,我下個季度再結轉,會不會影響我全年的資產(chǎn)總額
請問老師,316題為何選C不選D
國家稅務局可以自己增加稅種嗎 季度的常規(guī)稅種
老師,如果申報期內(nèi)正常申報,過了申報期,發(fā)現(xiàn)錯誤,再更正申報,涉及補繳稅款??赡墚a(chǎn)生滯納金,那這樣會影響企業(yè)信用等級嗎?
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什么情況才需要用到預收賬款?
你好 后銷售先收款的情況??