老師，我們是小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度銷售額不超過45w，但是有開專票。是季度申報(bào)，那每個(gè)月做賬的時(shí)候需要計(jì)提附加稅，這個(gè)稅額應(yīng)該怎么計(jì)算？因?yàn)檫€沒到申報(bào)期，怕計(jì)提跟實(shí)際繳納有出入。

老師 像稅控盤的有銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的金額 這樣的話怎么報(bào)稅呢 還是按照實(shí)際銷售金額填寫嗎 還有小規(guī)模季度報(bào)稅做賬的時(shí)候還需要計(jì)提嗎 因?yàn)椴皇窍聜€(gè)月才繳稅嗎

老師，請(qǐng)問去年做賬計(jì)提收入成本時(shí)沒有開票但是稅額是計(jì)提到銷項(xiàng)稅額，而非待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，即：借 應(yīng)收帳款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額。但是實(shí)際發(fā)票是今年最近才開的？去年報(bào)稅應(yīng)該是按照實(shí)際開票報(bào)的，且發(fā)票金額比去年計(jì)提部分還多這樣的話，需要調(diào)整賬務(wù)嗎？如果需要調(diào)怎么調(diào)整好呢？

小規(guī)模開普票開的是免稅發(fā)票沒有稅額，季度申報(bào)的時(shí)候未達(dá)到45萬(wàn)，填寫的時(shí)候填在第10欄的數(shù)字怎么填？？？是發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)上面的實(shí)際銷售額嗎？那個(gè)實(shí)際銷售額是沒有稅的，申報(bào)的時(shí)候要不要除以1.03來(lái)填寫第10欄小微企業(yè)免稅銷售額？？。

老師 小規(guī)模納稅人 季度銷售額15萬(wàn)普票 申報(bào)增值稅怎么提示要預(yù)繳1%的增值稅 ，是真的要預(yù)繳嗎 ？ 還是我理解錯(cuò)了 填報(bào)表的時(shí)候可以不預(yù)繳呢