老師，這不12月份賬期結(jié)束了幫忙檢查一下以下分錄是否正確?包括明細(xì)科目： 1.月底計(jì)提工資（包含個(gè)人繳納社保部分)如有繳個(gè)稅也要一起計(jì)提。 借：管理費(fèi)用-工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資5000 2.月底計(jì)提社保（公司繳納部分) 借：管理費(fèi)用-其他 73.78 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)73.78 3.月底繳納社保（社保局扣款后根據(jù)繳交明細(xì)PDF檔做) 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 73.78（公司) 其他應(yīng)收款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 203.89（個(gè)人) 貸：銀行存款 277.67 4.次月發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資5000（就是當(dāng)初計(jì)提費(fèi)用) 貸：其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 203.89（個(gè)人) 如有代繳個(gè)稅也需要扣除 銀行存款 4796.11（應(yīng)發(fā)工資-社保和個(gè)稅和其他扣款=實(shí)發(fā)

老師你好，我們公司的員工社保在一家公司申報(bào)繳納，工資又在另外一家公司發(fā)放，發(fā)工資的時(shí)候有把員工的社保個(gè)人繳納的部分扣下來了，扣下來的這部又社保怎么處理? 比如有一個(gè)員工的工資應(yīng)發(fā)金額:7700.00，社?？劭睿?78.77，個(gè)人所得稅：66.64元，實(shí)發(fā)工資：7154.59元，計(jì)提工資的分錄如下： 借方：管理費(fèi)用－工資：7700.00 貸方：應(yīng)付職工薪酬－工資：7700.0 發(fā)放時(shí) 借方：應(yīng)付職工薪酬－工資：7700.00 貸方：銀行存款：7154.59 應(yīng)交個(gè)人所得稅：66.64 其他應(yīng)收款－社保個(gè)人部分：478.77。 這樣的話賬面才會(huì)平，麻煩問一下老師個(gè)人承擔(dān)又不在這家公司的銀行帳交過社保的話我應(yīng)該怎么處理?

老師，有幾個(gè)問題想咨詢一下。建筑公司和房地產(chǎn)開發(fā)公司簽合同 建筑公司農(nóng)民工工資專戶匯工資款咨詢問題： 1、 個(gè)稅，工資金額大，是否可以分多個(gè)月集體，申報(bào)個(gè)稅。如：張三發(fā)1萬，分11.12月申報(bào)，每個(gè)月5000元，不用交個(gè)稅。 2、 社保，村里交社保了，公司是否可以不交，要保存什么資料備查。（村里社保單復(fù)印件，和放棄在公司交社保協(xié)議，協(xié)議模板有嗎） 3、 殘疾人就業(yè)保障金，申報(bào)個(gè)稅人數(shù)超過30人，存在交殘保金問題。

老師你好，請(qǐng)問假設(shè)只給員工繳納社保，個(gè)人部分是400，不發(fā)工資，那么申報(bào)工資的是時(shí)候是不是申400就可以，計(jì)提社保分錄：借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分，400貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 400 繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保400，貸：銀行存款400，計(jì)提工資：管理費(fèi)用-工資400 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資400， 發(fā)放工資：借：應(yīng)付職工薪酬-工資400， 貸：其他應(yīng)收款 400

老師好，想問一下，9月份造的工資如果是5萬，可沒發(fā)放，扣除社保等，放在其他應(yīng)付款-員工工資4萬元；11月實(shí)際發(fā)放時(shí)，要增回人員一名，4000元，實(shí)際發(fā)放44000元，那我做賬要怎么反應(yīng)呀。如果不增的話就其他應(yīng)付款--員工工資4萬，銀行存款。可要多了一名，要如表達(dá)