老師你好，以前年度的進(jìn)項稅額已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結(jié)轉(zhuǎn)的，報表沒有錯誤，但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進(jìn)項稅額，都寫成管理費用了?，F(xiàn)在在做調(diào)整 借：應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額10 貸：管理費用10 借：管理費用10 貸：以前年度損益調(diào)整10 借：以前年度損益調(diào)整10 貸：未分配利潤10 這樣做了又會導(dǎo)致我這期的進(jìn)項稅額增加，我應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當(dāng)時在季報申報報表的時候填進(jìn)了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師 您好！2021年12月份增值稅進(jìn)項忘記一筆74.23元，這筆錢記在了管理費用里面（當(dāng)時把專用發(fā)票當(dāng)成普通發(fā)票登記了，忘把稅額分出來了），我在2022年2月份的賬里面可以補(bǔ)上嗎？分錄應(yīng)該怎樣做呢？

老師 您好！我2021年有一個費用報銷進(jìn)項稅額7.4元（當(dāng)時報銷時看成了普通發(fā)票），記錯科目了記在了管理費用里面，我在2022年2月份賬里面做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）7.4貸：利潤分配-未分配利潤7.4，老師這樣處理對嗎？

老師請教下，之前有咨詢您關(guān)于2021年12月份有開了份發(fā)票給客戶漏登記入賬，款是2022.1月收到的，您讓我2022.1補(bǔ)分錄 借銀行存款 貸利潤分配未分配利潤 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 我年度報表申報時要增加這筆漏記吧？在營業(yè)收入增加這筆錢是嗎