老師你好，以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時(shí)候也是按照增值稅報(bào)表結(jié)轉(zhuǎn)的，報(bào)表沒(méi)有錯(cuò)誤，但是會(huì)計(jì)填寫(xiě)記賬憑證的時(shí)候沒(méi)有寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅額，都寫(xiě)成管理費(fèi)用了?，F(xiàn)在在做調(diào)整 借：應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸：管理費(fèi)用10 借：管理費(fèi)用10 貸：以前年度損益調(diào)整10 借：以前年度損益調(diào)整10 貸：未分配利潤(rùn)10 這樣做了又會(huì)導(dǎo)致我這期的進(jìn)項(xiàng)稅額增加，我應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

老師，上一年度盈利的時(shí)候我沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤(rùn)，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個(gè)所得稅的差在里面，譬如說(shuō)，上年度我盈利8萬(wàn)，本年虧損了7萬(wàn)，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)那一欄應(yīng)該是1萬(wàn)，但現(xiàn)在是1萬(wàn)過(guò)，這個(gè)多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個(gè)數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實(shí)際數(shù)字？調(diào)整的這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)用，我當(dāng)時(shí)在季報(bào)申報(bào)報(bào)表的時(shí)候填進(jìn)了利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用那一欄了的

老師 您好！2021年12月份增值稅進(jìn)項(xiàng)忘記一筆74.23元，這筆錢記在了管理費(fèi)用里面（當(dāng)時(shí)把專用發(fā)票當(dāng)成普通發(fā)票登記了，忘把稅額分出來(lái)了），我在2022年2月份的賬里面可以補(bǔ)上嗎？分錄應(yīng)該怎樣做呢？

老師 您好！我2021年有一個(gè)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)項(xiàng)稅額7.4元（當(dāng)時(shí)報(bào)銷時(shí)看成了普通發(fā)票），記錯(cuò)科目了記在了管理費(fèi)用里面，我在2022年2月份賬里面做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）7.4貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)7.4，老師這樣處理對(duì)嗎？

老師請(qǐng)教下，之前有咨詢您關(guān)于2021年12月份有開(kāi)了份發(fā)票給客戶漏登記入賬，款是2022.1月收到的，您讓我2022.1補(bǔ)分錄 借銀行存款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 我年度報(bào)表申報(bào)時(shí)要增加這筆漏記吧？在營(yíng)業(yè)收入增加這筆錢是嗎