3月沒有進貨，也沒有銷售，那我可以結轉去年的成本嗎？這個結轉成本可以用來沖回之前的暫估，可以不需要提供成本票？

老師你問的是暫估的分錄嗎？借：主營業(yè)務成本，貸其他應付款

借其他應付款貸，以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸其他應付款做，這個分錄調整，去年的有發(fā)票才可以抵扣所得稅，沒有發(fā)票的不可以抵扣。

不能直接把去年暫估的沖回，再結轉成本做在今年3月份嗎？

你好，如果暫估和發(fā)票一樣的可以。

就是去年暫估的沒有發(fā)票，今年發(fā)現(xiàn)我去年暫估的月份沒有結轉成本，現(xiàn)在3月份就想把去年的庫存商品結轉成本來沖去年暫估

你好，建議用以前年度損益調整來做。

你好，建議用以前年度損益調整來做。還有借主營業(yè)務成本貸應付賬款，你怎么沒有結轉成本？這個主營業(yè)務成本不是成本嗎？

是暫估的成本，主營業(yè)務成本

那這個收到發(fā)票嗎？這個是實際業(yè)務嗎。

沒有收到發(fā)票也不是實際業(yè)務的需要，紅沖如果是實際業(yè)務的，沒有發(fā)票，正常做就可以。

暫估的都沒有發(fā)票，現(xiàn)在就想著把庫存商品結轉一點，來沖回暫估

正確的應該是借助于業(yè)務成本貸庫存商品嗎？

是的，我去年11月12月份暫估是沒有發(fā)票，借主營業(yè)務成本，貸其他應付款，現(xiàn)在我就想著3月份賬務處理的時候能不能結轉點庫存商品，沖減暫估

借其他應付款貸庫存商品，直接做這個。

是不是進貨發(fā)票進項發(fā)票如果沒有結轉成本是不是什么時候都可以結轉成本這個是不是就是提供了成本票？

哦，你得看一下你這個產品銷售出去嗎？對應的銷售收入做了才可以結轉成本。

我們都是按進項發(fā)票來全部結轉成本了，這個有沒有問題

還有5.31做21年的匯算清繳，我暫估的成本在今年3月份沖回了30多萬，這個匯算清繳這個30多萬需要調增嗎？

有問題的，比如你購買的a產品銷售出去了，但是沒有發(fā)票，你就沒有結轉成本，這不就是有問題啊。

銷售出去的是有發(fā)票的，我是按進貨來結轉成本的

我們都是按進項發(fā)票來全部結轉成本了，這個有沒有問題 2022-03-14 15:06

也是按照進項發(fā)票來全部結轉成本的，這個是什么意思？