請問老師，原材料入庫有時候發(fā)票會隔月收到，設(shè)置原材料二級科目要不要設(shè)置一個已開發(fā)票，一個未開發(fā)票，（應付賬款已分為暫估應付和實際應付了）

公司為小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)支付一筆原材料采購費后收到原材料，但發(fā)票后面在開，請問收到發(fā)票后要如何做分錄 目前做的分錄是 付采購原材料費-原材料暫估入賬 借：應付賬款-XX：7000 貸：銀行存款：7000 原材料暫估入庫 借：原材料-XX：7000 貸：應付賬款-暫估入賬：7000

老師，混凝土生產(chǎn)企業(yè)，采購了原材料，未開票未付款，材料已經(jīng)使用，可以收到發(fā)票再做材料入庫嗎？要是不可以的話暫估入庫后，使用時結(jié)轉(zhuǎn)了原材料的成本也是暫估金額，那實際收到材料發(fā)票的時候，原材料和成本的會計分錄需要沖銷后重新錄入嗎？

請問老師，采購的材料已入庫，發(fā)票未開。做暫估入賬時，借原材料 貸應付賬款~中貸方是寫應付賬款—A供應商、B供應商分別記入。還是應付賬款—暫估入庫款一個科目中記入？

老師你好，我單位采購一批貨，款以打給對方，貨到以驗收入庫，但發(fā)票未到，請老師幫忙看下我做的分錄對不，一個月后發(fā)票到了，謝謝 借：應付賬款/應付材料款/某單位 貸：銀行存款 借：原材料 貸：應付賬款/暫估材料款/某單位 來發(fā)票，發(fā)票和暫估金額一致， 借：應付賬款/暫估材料款/某單位 貸：應付賬款/應付材料款/某單位