您好老師，增值稅和所得稅都視同銷售，如無償贈送他人，增值稅己做收入，年底所得稅這一筆就不再調增了老師？
你好，要調增的，按照公允價值確認收入
-
Q
將自產委外加工外購無償贈送，增值稅和所得稅要視同銷售，確認收入，但是賬務處理是直接沖減庫存，不缺認收入的，那這樣就會有稅會差異了？怎么理解呢？
-
Q
您好老師，增值稅和所得稅都視同銷售，如無償贈送他人，增值稅己做收入，年底所得稅這一筆就不再調增了老師？
-
Q
老師，交易會無償贈送，企業(yè)所得稅視同銷售，那成本也要視同銷售，為什么會調增應納稅所得額就是收入19.23萬元呢
-
Q
老師，我們將外購的商品，無償贈送別人，會計上做費用處理了，企業(yè)所得稅匯算清繳時填表，那增值稅視同銷售，怎么出來呢？是做賬？還是填表？
-
Q
請問老師，實際操作中，關于外購貨物，作為員工福利費的處理，增值稅和企業(yè)所得稅的處理：中秋節(jié)購買月餅給員工，月餅花了2萬元，收到普票。企業(yè)所得稅匯算清繳，還得做視同銷售2萬，再做個視同銷售成本2萬嗎？如果這樣的話，企業(yè)所得稅的收入和增值稅的銷售額就不一致了。2023年稅務專門針對企業(yè)所得稅收入和增值稅銷售額不一致情況致電企業(yè)。
熱門問答 更多>
-
老師委托加工收回的小汽車用于分配股東要不要繳納消費稅
-
同一法人的企業(yè)互相進行交易往來時，是不是可以只交一份稅呀
-
沖銷上月多結轉成本，怎么做分錄 ？
-
老師，公司是代理商，購進某機器配有A和B兩種配件，配件不一樣價格不一樣，配有配件A的機器價格是5萬元，配有配件B的機器價格是5.3萬元。由于配有配件A的機器已經銷售完畢且供應商已經沒有庫存，但有客戶要購買，現(xiàn)在跟別的有庫存的代理商換配件，拿B配件跟其換配件A,不換機器，因為機器是一樣的，對方只需要支付3000元差價給我們公司就行，但他們支付3000元我們能開發(fā)票給他們否？能開的話要開什么發(fā)票？
-
你好老師，我剛剛學習會計實操，在學習學堂實操課程時，老師說編制現(xiàn)金流量表是采用收付實現(xiàn)制，根據庫存現(xiàn)金和銀行存款明細賬編制現(xiàn)金流量表。但是我百度這個問題的時候，大部分解答說不能只根據庫存現(xiàn)金和銀行存款明細賬編制現(xiàn)金流量表，還要參考資產負債表和利潤表編制現(xiàn)金流量表，請問具體應該聽誰的。謝謝
-
老師，請問個人獨資企業(yè)是不是就是個體工商戶
-
老師，公司9月份購買了一臺車，10月做憑證是長期待攤費用和累計折舊一起做分錄嗎？借、貸怎么寫憑證？
-
老師，公司買了個做桶裝水的店鋪回來，支付了2萬轉讓費，但是沒有發(fā)票，如何入賬？
-
農業(yè)公司 之前會計已經把苗木直接進入成本，從19年起。我接后又做了高企申請，現(xiàn)在老板想體現(xiàn)生物資產。我還能調整嗎？怎么調整，是調表不調賬還是？
-
老師你好，問題：公司為一般納稅人，汽車4s店，在修車業(yè)務時，送給客戶小掛飾和抱枕等物件，在購買時取得增值稅專用發(fā)票，在開具發(fā)票時，項目中只填寫了修理費并未體現(xiàn)贈送的物品，對這類業(yè)務，在稅務上和賬務上怎么處理（視同銷售，還是作為招待費或廣宣費更合適），有什么建議。謝謝老師
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，如果用自產贈他人含稅100萬會計分錄怎么做？？
你好，借：營業(yè)外支出 100 貸：庫存商品 100/1.13? 應交稅費-增值稅（銷項稅）? 100/1.13*0.13
老師，通過慈善機構贈的增值稅還視同銷售嗎？
贈慈善機構是視同銷售的哦
只要是贈送不管通沒通過規(guī)定機構增值稅都視同銷售，但所得稅有個利潤的12%可以抵減，對嗎老師？
是的，通過公益機構捐贈的利潤的12%可以抵扣
老師，如果捐的不是貨品，而是現(xiàn)金，增值稅上也要視同銷售嗎？
現(xiàn)金不是視同銷售的
老師，如果用100萬買了電腦，要的普票，捐贈出去，増值稅不需要交了吧？所得稅還要調增嗎？
也是要交增值稅的，所得稅調增的
但是要的是普票，并沒有進項，所以也不應有銷項呀？對嗎老師？