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請(qǐng)問下計(jì)提了獎(jiǎng)金以后,發(fā)放獎(jiǎng)金要怎么分錄呢?

2022-02-28 16:57
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-02-28 16:57

您好! 計(jì)提年終獎(jiǎng)金的會(huì)計(jì)分錄: 借:銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—獎(jiǎng)金 貸:應(yīng)付職工薪酬—獎(jiǎng)金 發(fā)放年終獎(jiǎng)金的會(huì)計(jì)分錄: 借:應(yīng)付職工薪酬—獎(jiǎng)金 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款

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快賬用戶4280 追問 2022-02-28 16:59

12月記提了全部的,但是1月發(fā)放了一部分,2月又發(fā)放了一部分,還有多記提了一部分,這個(gè)要怎么做呢?

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齊紅老師 解答 2022-02-28 17:01

您好! 1月份和2月份的就按照實(shí)際發(fā)放的金額編寫分錄就好

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快賬用戶4280 追問 2022-02-28 17:10

那多記提的要怎么沖呢?

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快賬用戶4280 追問 2022-02-28 17:15

如果計(jì)提的100萬,1月發(fā)放50萬,2月發(fā)放30萬,個(gè)稅15萬,多計(jì)提了5萬,那么1月份該怎么做呢?

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齊紅老師 解答 2022-02-28 17:59

多計(jì)提的沖回分錄 借:應(yīng)付職工薪酬—獎(jiǎng)金 貸:管理費(fèi)用等

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您好! 計(jì)提年終獎(jiǎng)金的會(huì)計(jì)分錄: 借:銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—獎(jiǎng)金 貸:應(yīng)付職工薪酬—獎(jiǎng)金 發(fā)放年終獎(jiǎng)金的會(huì)計(jì)分錄: 借:應(yīng)付職工薪酬—獎(jiǎng)金 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款
2022-02-28
你好, 如果是計(jì)提的多了,您可以紅沖。 原來的分錄不變,金額用負(fù)數(shù)。
2021-02-02
您好,借:××費(fèi)用(管理/銷售等)-工資 (應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 發(fā)放獎(jiǎng)金 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款
2024-04-28
同學(xué)你好 計(jì)提 借,管理費(fèi)用等一工資及資金 貸,應(yīng)付職工薪酬一工資及資金 發(fā)放 借,應(yīng)付職工薪酬一工資及資金 貸,銀行存款
2021-01-28
你可以借其他應(yīng)收款貸,銀行存款。 然后計(jì)提的時(shí)候,再?zèng)_減,其他應(yīng)收款。
2023-06-01
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