老師之前我們有一批車輛放我們這里租賃，然后當(dāng)時(shí)租賃出去后我們做的會(huì)計(jì)分錄是借:銀行（現(xiàn)金）貸其他業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在我們通知可能近期要將租賃車的收入還給他們，現(xiàn)在我要幫收到的這些收入掛入其他應(yīng)付款中但是不知道貸方是要做什么科目
你好，將租賃車的收入還給他們。相當(dāng)于你只收管理費(fèi)是嗎
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請(qǐng)問一下，小規(guī)模納稅，工程公司是，主營業(yè)務(wù)有提供勞務(wù)，設(shè)備租賃等。做工程時(shí)有出租機(jī)器設(shè)備的收入，也有提供勞務(wù)的收入，那在確認(rèn)收入時(shí)，是不是可以把這兩個(gè)收入都放在主營業(yè)務(wù)收入里，而不需要把設(shè)備租賃的收入放進(jìn)其他業(yè)務(wù)收入里？還有如果是分包一部分給其他單位做，開回來勞務(wù)費(fèi)的普通發(fā)票給我們，我們進(jìn)賬時(shí)是不是可以計(jì)入 借：工程施工—合同成本—?jiǎng)趧?wù)費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款？
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老師，我們公司是一家租賃公司，有兩臺(tái)車是掛在我們公司名下的，有的單是他們自己拿單去結(jié)賬了，月結(jié)的單子就由我們公司收到款，再由我們付給他。他們自己去結(jié)賬的單子我要怎么做賬，還有我們要付給他的，把每個(gè)月匯總好，我銷售時(shí)做的是:借應(yīng)收賬款2萬 貸主營業(yè)務(wù)收入_2號(hào)車 2萬 收到貨款就直接記 借應(yīng)付賬款2萬 貸 應(yīng)收賬款 2萬 這樣可以嗎
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老師，我家主要做工程的設(shè)備租賃工作，現(xiàn)在我公司租賃一些工程的機(jī)械設(shè)備，租賃已經(jīng)付完，但是我們給干活的工程還沒有給我們結(jié)款，去年開始干的，預(yù)計(jì)今年不能給結(jié)款，不能確定收入，那我租賃設(shè)備的租賃應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目，是主營業(yè)務(wù)成本還是管理費(fèi)用，還是其他的科目啊
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其他應(yīng)付款和其他應(yīng)收可以是同一個(gè)人嗎？比如說這個(gè)張xx（不是公司老板），借錢給我們公司，然后我們公司把錢還了一部份，還欠他1000元。當(dāng)時(shí)計(jì)入的是 借：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款 借：其他應(yīng)付款 貸：現(xiàn)金 （注：還欠1000元沒付） 現(xiàn)在這個(gè)張xx要從我們公司借走50000元。但是之前我們還欠他1000元?，F(xiàn)在我該怎么設(shè)置會(huì)計(jì)科目？49000元計(jì)入“其他應(yīng)收款”里面嗎? 還是還計(jì)入其他應(yīng)付款里???請(qǐng)指教。
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老師我想問下我們這邊之前有一批別的公司購買的車輛給我們做租賃使用，現(xiàn)在對(duì)方幫這些車輛要回，但是之前發(fā)票也是開的別的公司，我們只有使用權(quán)但是我們收到這批車輛我這邊是做了借固定資產(chǎn)貸其他應(yīng)付款現(xiàn)在車輛要還給對(duì)方我們這邊做借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) ，但是我的其他應(yīng)付款我要用什么科目幫他掛賬沖銷。
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就是管理費(fèi)也不收 麻煩老師了
那這個(gè)錢也不是你的收入，那之前就應(yīng)該掛往來款
因?yàn)楹臀覀兊晔且粋€(gè)投資人 只是現(xiàn)在要將這一塊的收入還給他們?nèi)缓笪疫@邊就想提前掛賬
因?yàn)檫@個(gè)錢只是你幫別人代收的 代收貨款的會(huì)計(jì)分錄如下： 1、收到代收貨款時(shí) 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-代收XX貨款 2、支付給實(shí)際收款單位時(shí) 借：其他應(yīng)付款-代收XX貨款 貸：銀行存款 3、存在差額情況的會(huì)計(jì)處理 借：其他應(yīng)付款-代收XX貨款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
因?yàn)橹斑@些車子是我們投資人買的，但是這邊他們說贈(zèng)送給我們店做租賃車然后收入歸我們所有，但是現(xiàn)在卻要要回收入
那這些車之前入你們公司賬了嗎
之前將這些車入了公司的固定資產(chǎn)
那這個(gè)固定資產(chǎn)你也要轉(zhuǎn)出，因?yàn)槟氵@邊只是代收的話，這些固定資產(chǎn)不能入你公司賬
老師這邊固定資產(chǎn)已經(jīng)清理出來了 那老師等于現(xiàn)在我要將之前的收入轉(zhuǎn)入掛賬的話要先做借:其他應(yīng)付款（負(fù)數(shù)）貸:其他營業(yè)收入（負(fù)數(shù)） 然后有2020年的收入部分我這邊是需要用以前年度損益來調(diào)整嗎？該怎么做會(huì)計(jì)分錄呀
那你之前的賬是怎么寫的，方便說一下嗎？
2020年的時(shí)候這些收入我也是按借銀行貸其他營業(yè)收入
你可以參考一下處理。 1、發(fā)現(xiàn)以前年度有關(guān)損益的會(huì)計(jì)差錯(cuò) (1)少計(jì)成本、費(fèi)用導(dǎo)致利潤多記的情形，對(duì)應(yīng)的就是多記資產(chǎn)或少記負(fù)債，因此需要沖減多記的資產(chǎn)或補(bǔ)記負(fù)債。 借：以前年度損益調(diào)整 貸：資產(chǎn)或負(fù)債(根據(jù)實(shí)際情況確定具體會(huì)計(jì)科目) (2)多計(jì)成本、費(fèi)用導(dǎo)致利潤少記的情形，對(duì)應(yīng)的就是少記資產(chǎn)或多記負(fù)債，因此需要沖減多記的負(fù)債或補(bǔ)記資產(chǎn)。 借：資產(chǎn)或負(fù)債(根據(jù)實(shí)際情況確定具體會(huì)計(jì)科目) 貸：以前年度損益調(diào)整 2、調(diào)整對(duì)企業(yè)所得稅的影響 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債 (或做相反分錄，根據(jù)調(diào)整后是否需要補(bǔ)稅或可以退稅等情況而定) 3、調(diào)整所有者權(quán)益 (1)補(bǔ)提“盈余公積” 借：以前年度損益調(diào)整 貸：盈余公積-法定公積金 (利潤調(diào)減的，則需要沖減多計(jì)提的“盈余公積”，做相反分錄) (2)最后，將“以前年度損益調(diào)整”余額結(jié)轉(zhuǎn)至“利潤分配” 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 (或做相反分錄)