小規(guī)模，視頻制作，開(kāi)發(fā)票時(shí)分錄：借：應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅？收到錢(qián)，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款 那到季末，增值稅，企業(yè)所得稅，城建稅，教育附加，滯納金等稅種怎么記賬？
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅地方教育教育附加 借應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅地方教育教育附加 貸，銀行存款 借所得稅費(fèi)用， 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸銀行存款。
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買(mǎi)進(jìn)：借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款 賣出（還沒(méi)收到錢(qián)）：借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 最后： 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品。 等收到錢(qián)時(shí)：借銀行存款 貸應(yīng)收賬款(主營(yíng)業(yè)務(wù)收入）
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老師，就是每個(gè)月開(kāi)發(fā)票做賬時(shí)候，如未收到款，借:應(yīng)收賬款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，等下個(gè)月扣了稅金后，賬務(wù)處理是，借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，稅金及附加城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)，貸，銀行存款。如果沒(méi)有超過(guò)小規(guī)模45萬(wàn)，開(kāi)發(fā)票計(jì)入應(yīng)交稅金應(yīng)該怎樣處理呀，老師
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小規(guī)模，視頻制作，開(kāi)發(fā)票時(shí)分錄：借：應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅？收到錢(qián)，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款 那到季末，增值稅，企業(yè)所得稅，城建稅，教育附加，滯納金等稅種怎么記賬？
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老師。小規(guī)模企業(yè)增值稅記賬 開(kāi)發(fā)票時(shí)。借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 交增值稅時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。貸：銀行 這樣對(duì)不
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收到租金：10萬(wàn)元 借：銀行存款 10萬(wàn)元 貸：預(yù)收賬款-租金10萬(wàn)元 確認(rèn)租金收入： 借：預(yù)收賬款-租金8333.33 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-租金 8333.33 計(jì)提增值稅： 借：預(yù)收賬款-租金4761.9萬(wàn)元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 4761.9元 計(jì)提稅金及附加： 借：稅金及附加 476.2 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 238.1 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育附加 95.24 應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加 142.86 季度繳納增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 4761.9元 貸：銀行存款 4761.9元 繳納稅金及附加： 借應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 238.1 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育附加 95.24 應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加 142.86 貸：銀行存款 476.2
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你好，老師，員工工資6000，扣完社保個(gè)人部分是5500多，都超了5000。個(gè)稅是根據(jù)6000基數(shù)繳納，還是5500多基數(shù)繳納
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小微企業(yè)確認(rèn)條件有哪些，享受什么稅收優(yōu)惠政策呢？
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要繳納什么稅種，稅率是多少？
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老師您好，有個(gè)問(wèn)題需要咨詢，公司主營(yíng)不是車輛出租，內(nèi)部關(guān)聯(lián)單位來(lái)公司辦理業(yè)務(wù)，使用公司車輛，關(guān)聯(lián)單位給公司交的用車費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)是計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入嗎？然后再繳納增值稅，還需給對(duì)方開(kāi)發(fā)票嗎？二百多元是不是開(kāi)收據(jù)也可以呢？因?yàn)閷儆诹阈侵С龅陀谖灏僭?/p>
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如果一個(gè)月銷售額400萬(wàn)，毛利8%左右，需要多少費(fèi)用
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你好老師，我買(mǎi)的是終身課件，怎么什么課都不能聽(tīng)了
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，我24第四季度暫估的成本50萬(wàn)，做了借庫(kù)存，貸，應(yīng)付賬款，25年5月發(fā)票只來(lái)了10萬(wàn)，我現(xiàn)在5月賬務(wù)怎么處理，匯算我要不要調(diào)增納稅調(diào)整明細(xì)表，27行？
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增值稅不用計(jì)提嗎？
城建稅和稅收滯納金呢？
增值稅的不用計(jì)提，小規(guī)模不需要計(jì)提的。
借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅地方教育教育附加 借應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅地方教育教育附加 貸，銀行存款 城建稅，得做這個(gè)分錄。
滯納金的借營(yíng)業(yè)外支出，滯納金貸銀行存款。
那我21年的做錯(cuò)了，能在財(cái)務(wù)軟件上重新改過(guò)來(lái)，五月份匯算清繳的時(shí)候改嗎
建議你在今年修改當(dāng)時(shí)的分錄是怎么做的？
錯(cuò)的不止這一個(gè)，還有其他的
也可以在今年調(diào)整到。
感覺(jué)修改去年的簡(jiǎn)單，調(diào)太麻煩
小規(guī)模的不用分應(yīng)交增值稅和未交增值稅吧
小規(guī)模的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅就只有這一個(gè)科目？
主要是你去修改之前的賬務(wù)處理，你之前申報(bào)給稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表也得修改。
之前的財(cái)務(wù)報(bào)表匯算清繳的時(shí)候修改不可以嗎？
可以的，可以這么做的。