你好：一般納稅人企業(yè)，2021年12月進(jìn)貨增值稅專用發(fā)票已抵扣10萬(wàn)元，稅務(wù)認(rèn)定這張發(fā)票不能認(rèn)證抵增值稅也不可以抵所得稅，2022年2月增值稅和所得稅已經(jīng)補(bǔ)了，并有滯納金，請(qǐng)問(wèn) 增值稅、所得稅賬務(wù)怎么處理，在哪年，網(wǎng)上表用改嗎，分錄怎么做？
你好；? ? 這個(gè) 要去大廳改年報(bào)的；? 然后直接做分錄處理。? ? ? ? ?原來(lái)分錄怎么掛的? ?
-
Q
你好：一般納稅人企業(yè)，2021年12月進(jìn)貨增值稅專用發(fā)票已抵扣10萬(wàn)元，稅務(wù)認(rèn)定這張發(fā)票不能認(rèn)證抵增值稅也不可以抵所得稅，2022年2月增值稅和所得稅已經(jīng)補(bǔ)了，并有滯納金，請(qǐng)問(wèn) 增值稅、所得稅賬務(wù)怎么處理，在哪年，網(wǎng)上表用改嗎，分錄怎么做？
-
Q
某卷煙廠為增值稅一般納稅人，2019年5月收購(gòu)煙葉支付價(jià)款500萬(wàn)元，繳納煙 葉稅110萬(wàn)元，已開(kāi)具煙葉收購(gòu)發(fā)票，取得運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi) 6萬(wàn)元（不含稅），取得的增值稅專用發(fā)票均已認(rèn)證。計(jì)算當(dāng)月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 某工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年6月10日購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票。注明金額450.000元，增值稅稅額58500元，支付給運(yùn)輸單位運(yùn)費(fèi)21800元，取得增值稅專用發(fā)票，款項(xiàng)均已支付。本月將已驗(yàn)收入庫(kù)的 80%零售，取得含稅銷(xiāo)售額 565 000元，存入銀行:20%用于本企業(yè)集體福利。本月取得的發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證通過(guò)。計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅稅額并作出相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。
-
Q
某食品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年3月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：1.銷(xiāo)售食品，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票上注明金額820萬(wàn)元。另收取優(yōu)質(zhì)費(fèi)10萬(wàn)元。3.購(gòu)入原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明稅額41萬(wàn)元。3，在某市購(gòu)人3間房屋作為當(dāng)?shù)剞k事處工作用房，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明金額為500萬(wàn)元。相關(guān)票據(jù)均符合稅法規(guī)定并在本月認(rèn)證抵扣，銷(xiāo)售貨物的增值稅稅率13%，不動(dòng)產(chǎn)銷(xiāo)售的增值稅稅率為9%。1.當(dāng)月的銷(xiāo)項(xiàng)稅額2.當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。3.當(dāng)月應(yīng)納的增值稅稅額。
-
Q
老師，2021年收到一張發(fā)票，是增值稅專用發(fā)票，已經(jīng)認(rèn)證抵扣了。是維修費(fèi)，今年對(duì)方公司被查到已經(jīng)倒閉沒(méi)有交稅，稅務(wù)局讓我公司進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。我已經(jīng)轉(zhuǎn)出了。企業(yè)所得稅也不抵扣，讓我調(diào)整2021年企業(yè)所得稅申報(bào)表，這個(gè)怎么調(diào)整呢
-
Q
老師好，請(qǐng)問(wèn)22年做的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，然后24年告知這張發(fā)票不能抵扣做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后在24年補(bǔ)交了增值稅，企業(yè)所得稅以及三項(xiàng)附加稅，并且交了滯納金。請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該怎么記賬？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師就是我們是汽車(chē)行業(yè)，上一個(gè)會(huì)計(jì)有一筆這樣的分錄我有點(diǎn)不懂，摘要是試駕車(chē)收入，分錄是 借：應(yīng)收賬款-客戶20 貸：營(yíng)業(yè)外收入-非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈收益20 借：營(yíng)業(yè)外支出-非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失-20 貸：營(yíng)業(yè)外收入-非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈收益-20
-
別的公司打給我們203750元款，我們給他們開(kāi)6個(gè)點(diǎn)的專票。這個(gè)錢(qián)后期要返還給他們（他們公司只是過(guò)個(gè)賬）。但我們要收取一些服務(wù)費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)服務(wù)費(fèi)收取多少錢(qián)合適，要具體公式和金額，懂得老師回答謝謝
-
老師您好，加工配件，請(qǐng)的人工工資每個(gè)配件固定費(fèi)用，材料按數(shù)量分配，租房設(shè)備按材料分配，料工費(fèi)分配完了，合計(jì)每個(gè)單價(jià)就是這三項(xiàng)的分配率之和，然后乘以沒(méi)樣的數(shù)量，總金額怎么不對(duì)，每個(gè)的單價(jià)不就是每個(gè)的人工費(fèi)+每個(gè)材料分配率+每個(gè)設(shè)備分配率嗎
-
老師，客戶要發(fā)票驗(yàn)證，到哪里弄，怎么操作？
-
如果小規(guī)模公司不經(jīng)營(yíng)，又不想注銷(xiāo)，可以長(zhǎng)期零申報(bào)嗎，有什么風(fēng)險(xiǎn)
-
甲會(huì)計(jì)兼6家單位會(huì)計(jì)，1.5億糧食收購(gòu)企業(yè)，一個(gè)集團(tuán)公司本部，一個(gè)3萬(wàn)畝地公司，一16個(gè)網(wǎng)店加一個(gè)超市門(mén)店公司。一個(gè)工會(huì)會(huì)計(jì)，一個(gè)業(yè)務(wù)量小些公司會(huì)計(jì)，集團(tuán)網(wǎng)銀復(fù)核40個(gè)網(wǎng)銀盾12家公司，這個(gè)業(yè)務(wù)量大嗎，？
-
老師，公司收到一張電費(fèi)發(fā)票？是預(yù)存的，怎么做賬？
-
老師您好，給客戶送的煙酒，老板出差有和客戶一起吃飯的餐費(fèi)發(fā)票，做到業(yè)務(wù)招待里面合規(guī)嗎
-
個(gè)人抬頭的電話費(fèi)發(fā)票，公司可以當(dāng)做費(fèi)用票嗎？需要納稅調(diào)整嗎
-
上月進(jìn)來(lái)的票，出庫(kù)開(kāi)出去的賬票都平了，這個(gè)月紅沖了銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票2130，重新開(kāi)了一張出1119的出去，這個(gè)月怎么做賬做平？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
你好，老師，這張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是對(duì)方虛開(kāi)，不是真實(shí)業(yè)務(wù) 所以庫(kù)存用沖紅嗎？
你好；? ? 虛開(kāi)的話? 那么你貨物意思也是 沒(méi)有購(gòu)進(jìn)的 ； 你還去做了庫(kù)存商品是嗎? ??
是的，沒(méi)有實(shí)際的庫(kù)存，進(jìn)來(lái)的專票做借：庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款了
?你好；? ?那你就做 借庫(kù)存商品貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ；? 借應(yīng)付賬款貸 庫(kù)存商品 ； 然后? ? 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅??? ； 借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅；? 借? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅；? 繳納 ：借?? 應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅；???? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；營(yíng)業(yè)外支出-滯納金? ? 貸銀行存款??
老師，賬務(wù)這么做完，報(bào)表不用在去改了，或者匯算清繳也不用去調(diào)整了，對(duì)吧？
老師，成本我在2021年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，2022年2月不用沖紅嗎？
?你好； 要去改哦 。 你這個(gè)都涉稅了 要修改下年報(bào)? ?
1.上面的分錄我做到2022年，對(duì)嗎？ 2.年報(bào)是2021年的年報(bào)嗎？年報(bào)需要調(diào)整成本那項(xiàng)，對(duì)嗎？
?你好；1. 是的。22年做 2.? ?是的 21年年報(bào)做了沒(méi)有嘛? ??
1.2021年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，用在2022年2月沖紅嗎？ 2.2021年年報(bào)需要改動(dòng)嗎？2021年年報(bào)還沒(méi)有報(bào)。
你好1.? ? 可以的。但是要走以前年度損益調(diào)整 2.? ? ? ? 在? ?年報(bào)的時(shí)候? ? ? ? 按修改后的 數(shù)據(jù)來(lái)報(bào)年報(bào)? ?